لقد أدركت شيئًا يخطئ فيه معظم الناس بشأن المعاشات. يتحدث الجميع عن مدى روعةها للتقاعد، لكن لا أحد يشرح حقًا كيف يتم فرض الضرائب على سحوبات المعاشات. مثلًا، من المهم جدًا فهم ذلك قبل أن تضع أموالك بعيدًا.

إذن، إليك الأمر. تأتي المعاشات بشكل أساسي بنوعين. لديك المعاشات التراكمية حيث توفر للتقاعد، والمعاشات الدخل التي تبدأ في دفع لك بمجرد بلوغ سن التقاعد. كلاهما يبدو جيدًا نظريًا، لكن الجانب الضريبي هو الذي يصبح معقدًا.

النقطة الرئيسية هي النمو المعفى من الضرائب. أموالك تبقى هناك وتنمو دون أن تُفرض عليها ضرائب كل عام. هذا شيء لطيف مقارنة بحسابات الاستثمار العادية. لكن هنا المفاجأة: عندما تبدأ في سحب الأموال، هنا تريد مصلحة الضرائب حصتها.

الآن، كيف يتم فرض الضرائب على سحوبات المعاش يعتمد بشكل كبير على كيفية تمويلك له. إذا استخدمت أموالًا قبل الضرائب من خلال خطة 401(k) أو IRA، فهي معروفة باسم المعاشات المؤهلة. عند السحب، يُعتبر كل شيء دخلًا عاديًا ويُفرض عليه الضرائب. الأمر بسيط جدًا، لكنه قاسٍ نوعًا ما.

أما المعاشات غير المؤهلة فهي مختلفة. لقد تم تمويلها بأموال بعد الضرائب، لذا لقد دفعت الضرائب على مساهمتك بالفعل. عند السحب، لا يتم فرض ضرائب على المبلغ الأصلي مرة أخرى. لكن كل النمو؟ يُفرض عليه الضرائب كدخل عادي. والجزء المثير هو: مصلحة الضرائب تجبرك على أخذ الأرباح أولًا. إذن، تدفع ضرائب على المكاسب قبل أن تلمس رأس مالك.

هناك أيضًا شيء يسمى التحويل إلى دفعات منتظمة، حيث تقوم بتحويل المعاش إلى مدفوعات منتظمة. يستخدمون شيئًا يسمى نسبة الاستثناء لتوزيع الضرائب على أرباحك عبر جميع دفعاتك على مدى حياتك. جزء من كل دفعة يكون معفى من الضرائب (أساسك)، وجزء خاضع للضرائب. إنها طريقة ذكية جدًا لإدارة الضرائب.

شيء أراه يغفله الناس: إذا سحبت قبل سن 59½، فستواجه غرامة بنسبة 10% بالإضافة إلى الضرائب العادية على الدخل. هذا على الجزء الخاضع للضرائب فقط. توجد استثناءات للإعاقة أو الوفاة، لكن بشكل عام من الأفضل الانتظار.

تعمل المعاشات الدخلية بشكل مشابه. يحسبون مدى توقع بقائك على قيد الحياة، ويأخذون في الاعتبار ما استثمرته وما كسبته، ثم يحددون كم من كل دفعة يكون معفى من الضرائب مقابل كم منها خاضع للضرائب. إذا عشت أطول من المتوقع؟ كل شيء بعد ذلك يكون خاضعًا للضرائب بالكامل.

الوضع مع المعاش الوراثي يصبح معقدًا أيضًا. إذا ورثه زوجك، عادةً يحصل على تأجيل الضرائب ويدفع الضرائب فقط عند السحب. الورثة غير الزوجين عادةً إما أن يأخذوه دفعة واحدة (خاضع للضرائب بالكامل) أو يوزعونه على مدى حياتهم.

إليك ما يغفله معظم الناس: يمكنك إدارة هذا بشكل جيد جدًا باستخدام استراتيجية. بدلاً من أخذ مبلغ كبير مرة واحدة، توزيع السحوبات على عدة سنوات يبقيك في شريحة ضريبية أقل. الأمر أشبه بالشرب ببطء بدلًا من الشرب بسرعة، بصراحة.

المعاشات روث مثيرة للاهتمام لأنه على الرغم من تمويلها بأموال بعد الضرائب، فإن السحوبات المؤهلة في التقاعد تكون معفاة تمامًا من الضرائب. إذا كنت تتوقع ضرائب أعلى لاحقًا، فهذا يستحق التفكير.

التخطيط للمستفيدين مهم أيضًا. التعيينات الصحيحة وهياكل الدفع يمكن أن توفر على ورثتك مبلغًا كبيرًا من الضرائب. نفس الشيء مع التبرعات الخيرية إذا كان هذا من اهتماماتك. التبرع بأصول المعاشات للجمعيات الخيرية المؤهلة يمكن أن يخلق خصومات ضريبية ذات معنى.

لذا، عندما تسأل كيف يتم فرض الضرائب على سحوبات المعاش، الجواب الحقيقي هو: يعتمد. على ما إذا كانت معفاة أم لا، على وقت السحب، على كيفية تنظيم المدفوعات، وعلى العديد من العوامل. لهذا السبب من المفيد حقًا التحدث مع محترف ضرائب قبل اتخاذ أي خطوة. يمكنه النظر في وضعك الخاص ومعرفة ما إذا كانت المعاشات مناسبة لصورة تقاعدك.

نموذج 1099-R هو ما يرسله مزود الخدمة الخاص بك ليظهر التوزيعات، وهو ما تحتاجه لإقرارك الضريبي. شيء قياسي جدًا بمجرد أن تعرف ما تنظر إليه.

الخلاصة: المعاشات لها مزايا ضريبية حقيقية مع ذلك النمو المعفى من الضرائب، لكنها ليست سحرًا. فهم كيفية فرض الضرائب على سحوبات المعاشات مقدمًا يوفر عليك المفاجآت لاحقًا. من المفيد قضاء ساعة في التعلم عن هذا قبل الالتزام بأحدها.