لقد صادفت شيئًا مثيرًا للاهتمام حول تخطيط التقاعد قد يكون من المفيد إعادة النظر فيه. في عام 2020، حدثت بالفعل تغييرات مهمة في حدود مساهمات حسابات التوفير التحفيزية للموظفين (SIMPLE IRA) التي لم يستفد منها الكثيرون بشكل كامل.

إذن، إليك الشيء عن حسابات SIMPLE IRA الذي يغفل عنه معظم الناس. الاسم في الواقع يرمز إلى خطط المطابقة التحفيزية للادخار للموظفين، وصُممت خصيصًا لجعل تخطيط التقاعد متاحًا للشركات الصغيرة بدون تعقيدات خطة 401(k) الكاملة. الهدف كله كان إعطاء أصحاب العمل والموظفين طريقة مباشرة للادخار للتقاعد.

ما جعل عام 2020 مثيرًا هو أن حدود مساهمات SIMPLE IRA لعام 2020 زادت فعليًا. إذا كنت تحت سن 50، كان بإمكانك المساهمة بما يصل إلى 13,500 دولار في ذلك العام. إذا بلغت 50 أو أكثر؟ حصلت على مبلغ إضافي قدره 3,000 دولار كتعويض، ليصل الحد الأقصى إلى 16,500 دولار. للمقارنة، كانت حدود 401(k) في نفس العام 19,500 دولار و26,000 دولار على التوالي، لذا هناك فجوة واضحة.

جانب صاحب العمل يعمل بشكل مختلف تمامًا. بمجرد أن يقرر الموظفون مقدار المساهمة، يتعين على أصحاب العمل المطابقة. يمكنهم إما مطابقة دولار مقابل دولار حتى 3% من الراتب بدون حد أقصى، أو المساهمة بنسبة ثابتة قدرها 2% من الراتب حتى حوالي 5,700 دولار. الأمر بسيط جدًا.

ما يميز حدود مساهمات SIMPLE IRA لعام 2020 وما بعده هو أنه على الرغم من أنها أقل من حدود 401(k)، إلا أنها في الواقع كافية لمعظم الناس. الميزة الحقيقية هي المرونة والسهولة. أنت لست مقيدًا بقائمة استثمار محدودة كما قد يكون مع 401(k). إنها أشبه بحساب IRA العادي من حيث ما يمكنك استثماره فعليًا.

بالنسبة للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص أو أصحاب الأعمال الصغيرة الذين يفكرون في فوائد الموظفين، فإن إطار حدود مساهمات SIMPLE IRA منطقي فعلاً. يمكنك إجراء مساهمات من قبل صاحب العمل والموظف، مما يخلق فرصًا حقيقية للتخطيط الضريبي. وإذا قمت لاحقًا بتوظيف موظفين، فإن التكاليف لا تتضخم بشكل غير معقول.

إذا كنت تحاول تعظيم مدخرات التقاعد، حتى تلك الزيادة البالغة 500 دولار في حدود مساهمات SIMPLE IRA لعام 2020 تمثل أموالًا حقيقية مع مرور الوقت. تراكُمها على مدى مسيرة مهنية يبدأ في إحداث فرق. من الجدير النظر فيه أكثر إذا كنت تدير عملية صغيرة أو تعمل لحسابك الخاص ولم تثبت خطة تقاعد قوية بعد.