كنت أبحث مؤخرًا عن كيفية التبرع بأسهم لجمعية خيرية، وبصراحة الأمر أبسط بكثير مما يظن معظم الناس. الفوائد الضريبية وحدها تجعل من الجدير استكشاف ذلك إذا كانت لديك أوراق مالية مُقدرة في محفظتك.

إذن، إليك الأمر - عندما تتبرع بالأسهم بدلاً من صرفها نقدًا وإعطاء النقود، فإنك تتجنب بشكل أساسي ضريبة الأرباح الرأسمالية مع الاستمرار في إمكانية المطالبة بالخصم الكامل. هذه صفقة جيدة جدًا من وجهة نظر مصلحة الضرائب. هم في الواقع موافقون على ذلك، ويسمحون لك بخصم حتى 50% من إجمالي دخلك المعدل للمساهمات الخيرية.

دعني أشرح لك خطوة بخطوة كيف تتبرع بالأسهم لجمعية خيرية، لأن العملية في الواقع سهلة جدًا:

أولاً، تأكد من أن الجمعية التي تستهدفها مؤهلة بالفعل. لدى مصلحة الضرائب أداة بحث خاصة للتحقق من الحالة المعفاة من الضرائب - لا تتجاهل هذه الخطوة. ثم تواصل مباشرة مع المنظمة. سيخبرونك بالضبط بما يحتاجونه وكيف يفضلون التعامل معه.

قبل أن تتقدم، من الضروري التحدث مع مستشار مالي أو خبير ضرائب. كل حالة مختلفة، وتريد التأكد من أنك تعظم الفائدة. هذا مهم بشكل خاص إذا كنت تتعامل مع مبالغ كبيرة.

أما بالنسبة للأسهم الفعلية - تريد التبرع بالأسهم التي زادت قيمتها مع مرور الوقت، ويفضل أن تكون محتفظًا بها لأكثر من سنة. هذا هو المكان الذي تحصل فيه على أفضل ميزة ضريبية. إذا كانت لديك أسهم فقدت قيمتها، فكر في بيعها لجني الخسارة والتبرع بالنقد بدلاً من ذلك.

يتم النقل الفعلي من خلال وسيطك. ستعطيه معلومات حساب الجمعية، وسيقوم بنقل الأسهم مباشرة - عادة عبر ما يُسمى صندوق مستشار المتبرع. هذا يحافظ على الأمور نظيفة وفعالة.

بمجرد أن يتم النقل، احصل على وثائق من الجمعية. هذه الرسالة التأكيدية مهمة جدًا لضرائبك لاحقًا. ثم حدد القيمة الدقيقة لما تبرعت به - هذا يعتمد على القيمة السوقية العادلة في وقت النقل، ويمكن لمستشارك مساعدتك في تحديد الرقم.

أخيرًا، عند تقديم الضرائب، قم بالإبلاغ عنها كخصم مفصل. إذا كانت التبرعات تزيد عن 500 دولار، ستحتاج إلى استخدام نموذج مصلحة الضرائب 8283. احتفظ بجميع وثائق الجمعية في متناول يدك لسجلاتك.

بصراحة، أسهل طريقة للتبرع بالأسهم لجمعية خيرية هي من خلال صندوق مستشار المتبرع مع أماكن مثل فيديليتي، شواب، أو فانجارد. لديهم البنية التحتية التي تجعل الأمر سهلاً جدًا. ببساطة، تتبرع بالأسهم للصندوق، يتم تحويلها إلى نقد، ثم تتحكم في متى وأين تذهب تلك الأموال فعليًا للجمعية.

العملية بأكملها تعتمد حقًا على التواصل - تحدث مع وسيطك، وتواصل مع الجمعية، وتحدث مع شخص ضرائب. كل شخص لديه قواعد وتفضيلات مختلفة، لذلك لا تفترض أنك تعرف كيف تتبرع بالأسهم لجمعية خيرية دون التحقق من الأشخاص المعنيين. ولكن بمجرد فهم الخطوات، فهي طريقة نظيفة جدًا لدعم القضايا التي تهتم بها مع الحصول على فوائد ضريبية جيدة في المقابل.