كنت أفكر في هذا الأمر مؤخرًا - إذا كانت لديك أسهم في محفظتك قد زادت قيمتها بشكل جيد، فإن التبرع بها للجمعيات الخيرية يمكن أن يكون خطوة ذكية من الناحية المالية. فهو لا يدعم فقط القضايا التي تهتم بها حقًا، ولكن الفوائد الضريبية تستحق الاستكشاف.

إليك الشيء الذي لا يدركه معظم الناس: عندما تتبرع بأسهم للجمعية الخيرية بدلاً من بيعها أولاً وإعطاء النقود، فإنك تتجنب تمامًا ضرائب الأرباح الرأسمالية. هذا أمر ضخم. بالإضافة إلى ذلك، لا تزال تستطيع المطالبة بخصم مفصل للقيمة السوقية العادلة الكاملة. تسمح مصلحة الضرائب بخصومات خيرية تصل إلى 50% من الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك، لذا هناك إمكانية حقيقية للتوفير هنا.

أبسط طريق هو بصراحة من خلال صندوق مستشار المانحين، أو DAF. أماكن مثل فيديليتي، شواب، أو فانجارد لديها فروع خيرية تجعل الأمر بسيطًا جدًا. تنقل أسهمك المقدر لها، ويتم تحويلها إلى نقد، ثم تتحكم في متى وأين يذهب هذا المال فعليًا إلى الجمعية الخيرية. يمنحك ذلك مرونة أيضًا.

لكن قبل أن تبدأ، هناك بعض الأمور التي يجب تحديدها أولاً. تأكد من أن الجمعية التي تريد دعمها مؤهلة فعلاً ومعفاة من الضرائب - لدى مصلحة الضرائب أداة بحث لهذا الغرض. ثم تواصل معهم مباشرة واسأل عن إجراءاتهم. كل منظمة لديها متطلبات مختلفة قليلاً، لذا تريد وضوحًا من البداية.

من المؤكد أنني سأتحدث مع مستشار مالي أو خبير ضرائب حول هذا الأمر. يمكنهم إرشادك خلال تفاصيل وضعك الخاص والتأكد من أنك تستغل الجانب الضريبي بشكل أمثل. إنها مناقشة تستحق العناء.

عند اختيار الأسهم التي ستتبرع بها، فإن أفضل استراتيجية عادة هي استهداف مراكزك المقدر لها التي احتفظت بها لأكثر من سنة. هذا عندما تحصل على خصم القيمة السوقية الكاملة دون تفعيل ضرائب الأرباح الرأسمالية. إذا كانت لديك خسائر غير محققة، فالأفضل بصراحة أن تجمع تلك الخسائر وتتبرع بالنقد فقط.

الآلية الفعلية بسيطة جدًا - تتواصل مع وسيطك، وتزوده بمعلومات حساب الجمعية، وتطلب تحويل وسيط إلى وسيط. عادةً يتم عبر DAF. بمجرد الانتهاء، احصل على خطاب تأكيد من الجمعية. تلك الوثيقة ضرورية عند وقت الضرائب.

بالنسبة لتقييم القيمة، فإن قيمة التبرع تعتمد على القيمة السوقية العادلة في وقت النقل. يمكن لمستشارك المساعدة في تحديد الرقم الدقيق. ثم عند تقديم إقرارك، قم بالإبلاغ عنه كخصم مفصل. إذا تجاوزت قيمة التبرع 500 دولار، ستحتاج إلى استخدام نموذج IRS 8283، لذا احتفظ بجميع وثائق الجمعية في متناول يدك.

العملية بأكملها تتلخص حقًا في التخطيط المسبق والحصول على إرشاد مهني مخصص لأرقامك الخاصة. ولكن إذا كانت لديك أسهم مقدرة وتريد دعم قضية، فإن هذا هو أحد أكثر الطرق كفاءة من حيث الضرائب للقيام بذلك.