لقد لاحظت شيئًا يستحق الانتباه إذا كنت تفكر في التخطيط للتقاعد. زادت مصلحة الضرائب الأمريكية حدود المساهمة في حساب التقاعد التقليدي لعام 2024، وبصراحة، الكثير من الناس لا يدركون مدى أهمية ذلك لاستراتيجيتهم على المدى الطويل.

إذن، إليك ما تغير. إذا كنت أقل من 50 عامًا، يمكنك الآن المساهمة بما يصل إلى 7000 دولار سنويًا مقارنة بـ 6500 دولار في العام السابق. هل بلغت 50 عامًا أو أكثر؟ تحصل على مساهمة إضافية للتعويض، مما يرفع الحد إلى 8000 دولار. هذا زيادة جيدة، والأمر هو أن هذه الحدود تنطبق على الجميع—سواء كنت تمول حساب التقاعد التقليدي، أو حساب روث، أو تقسيم بين الاثنين. لا يمكنك التلاعب بالنظام عن طريق فتح حسابات متعددة لتجاوز الحد الأقصى.

لكن هنا حيث يصبح الأمر مثيرًا للاهتمام. بينما حدود المساهمة متساوية لكلا النوعين من الحسابات، فإن قيود الدخل؟ تلك تؤثر فقط على حسابات روث. و حدود المساهمة في حساب التقاعد التقليدي لعام 2024 تأتي مع نطاقات إيقاف الدخل الخاصة بها والتي تهم إذا كنت تكسب دخلًا جيدًا.

بالنسبة للمودعين الأفراد، يبدأ حد الدخل للمساهمات الجزئية عند 146,000 دولار أمريكي من الدخل المعدل الإجمالي (MAGI) في 2024، مرتفعًا من 138,000 دولار في العام السابق. إذا كنت متزوجًا وتقدم طلبًا مشتركًا، قفز هذا الرقم إلى 230,000 دولار من 218,000 دولار. بمجرد وصولك إلى تلك النطاقات، يبدأ مبلغ المساهمة الفعلي في الانكماش بناءً على مقدار دخلك بالضبط. ليس حدًا صارمًا—هناك منطقة وسطى غريبة حيث يمكنك المساهمة بشيء، ولكن ليس بالمبلغ الكامل.

إذا كنت في تلك المنطقة من الإيقاف، فإن حساب الحد الدقيق ليس معقدًا، لكنه يتطلب بعض الخطوات. تأخذ MAGI الخاص بك، وتطرح الحد الأدنى لحدود دخلك، وتقسم على إما 15,000 دولار (للفرد) أو 10,000 دولار (للزوجين)، ثم تضرب في حد المساهمة الأساسي، ثم تطرح من المبلغ الكامل. يبدو الأمر معقدًا، لكن بصراحة، هناك حاسبات على الإنترنت تتولى الأمر إذا لم ترغب في إجراء الحسابات بنفسك.

شيء أجد أنه مفيد: الموعد النهائي للمساهمة هو نفس موعد تقديم الضرائب الخاص بك. لذا، إذا لم تكن متأكدًا مما إذا كان دخلك سيظل أدنى من الحد لعام 2024، لديك حتى منتصف أبريل 2025 لتقرر وتمول حسابك. هذه نافذة جيدة إذا كنت مترددًا.

الصورة الأكبر؟ هذه الحدود تزداد تدريجيًا كل بضع سنوات، وإذا كنت جادًا بشأن التقاعد، فإن الحد الأقصى للمساهمة—سواء كان تقليديًا أو روث—يؤدي إلى تراكم كبير مع مرور الوقت. إذا لم تكن تستفيد بعد من هذه الحسابات، فإن حدود المساهمة في حساب التقاعد التقليدي لعام 2024 تستحق إعادة النظر.