كنت أفكر مؤخرًا في التخطيط للتقاعد، وأدركت أن الكثير من الناس يختلط عليهم الأمر بشأن ما إذا كانت مساهمات 401(k) قابلة للخصم الضريبي فعلاً. المفسر: ليست قابلة للخصم مباشرة، لكن الشيء المهم حقًا هو أنها تقلل بشكل مطلق من المبلغ الذي تدين به للضرائب الآن.

إليك كيف يعمل الأمر. عندما تساهم في 401(k) التقليدي، يأتي هذا المال قبل تطبيق الضرائب على راتبك. لذلك إذا كنت تكسب 40 ألف وتضع 5% في 401(k)، فإنك تدفع ضرائب الدخل فقط على 38 ألف. هذا هو الفائدة الحقيقية. ينخفض دخل الضرائب الخاص بك، مما يعني أن فاتورة الضرائب تنخفض. على مدار السنة، يمكن أن يتراكم ذلك إلى توفير حقيقي.

مطابقة صاحب العمل هي الكرز على الكعكة. إذا كانت شركتك تقدم مطابقة دولار مقابل دولار حتى 3%، فأنت في الأساس تحصل على مال مجاني. تلك المطابقة لا تقلل من دخل الضرائب الخاص بك (فقط مساهماتك تفعل ذلك)، لكنها لا تزال تستحق الاستفادة منها.

الآن هنا حيث يصبح التوقيت استراتيجيًا. ستدفع الضرائب في النهاية على هذا المال عندما تسحبه، لكن معظم الناس ينخفضون إلى شريحة ضرائب أقل عند التقاعد على أي حال. لذا أنت تؤجل الضرائب عندما تكون تكسب أكثر وتدفعها عندما تكون تكسب أقل. هذه هي اللعبة بأكملها. بالإضافة إلى ذلك، إذا انتظرت حتى بعد سن 59½ للسحب، تتجنب غرامة السحب المبكر البالغة 10% تلك.

إذا كنت تعتقد أنك ستكسب فعلاً أكثر عند التقاعد (نادر، لكن ممكن)، فإن Roth 401(k) يغير المعادلة. تدفع الضرائب الآن على المساهمات بعد الضرائب، لكن سحوباتك تكون معفاة تمامًا من الضرائب. المقايضة هي أن مساهمات Roth لا تقلل من دخلك الخاضع للضرائب حاليًا، لذلك تدفع الضرائب كاملة على راتبك اليوم.

شيء واحد يغفله معظم الناس: ائتمان المدخرين. إذا كنت في شريحة دخل منخفضة، يمكنك الحصول على خصم ضريبي إضافي فوق فوائد 401(k) القياسية. اعتمادًا على وضعك، يمكنك المطالبة بنسبة 10% أو 20% أو 50% من أول 2 ألف من مساهماتك كائتمان. هذا بالإضافة إلى تقليل الضرائب الذي تحصل عليه بالفعل.

النتيجة النهائية - هل مساهمات 401(k) قابلة للخصم الضريبي بالمعنى التقليدي؟ ليس تمامًا. لكنها تقلل بشكل مطلق من دخل الضرائب الخاص بك وتؤجل الضرائب حتى التقاعد، وهو غالبًا أفضل بكثير. إذا كنت جادًا في تقليل ما تدين به، فمن المفيد وضع خطة لمعرفة ما إذا كانت الطريقة التقليدية أو Roth أكثر ملاءمة لوضعك.