كنت أفكر مؤخرًا في استثمار الأرباح الموزعة وأدركت أن معظم الناس لا يفهمون فعلاً كيف تعمل الضرائب على ذلك. كأنك تكسب أموالًا من الأرباح الموزعة ثم يتعين عليك دفع الضرائب على هذا الدخل اعتمادًا على نوع الحساب الذي تحتفظ فيه بالأسهم.

إليك الأمر - إذا كانت أسهمك التي تدفع أرباحًا موجودة في حساب وساطة عادي، نعم، ستتوجب عليك ضرائب على تلك الأرباح الموزعة. لكن إذا كانت في حساب معفى من الضرائب مثل حساب التقاعد أو IRA أو 401k، فلن تدفع شيئًا حتى تقوم بالسحب فعليًا. فرق كبير جدًا عند التفكير فيه على المدى الطويل.

الآن، ليست كل الأرباح الموزعة تُفرض عليها الضرائب بنفس الطريقة. هناك مفهوم الأرباح الموزعة المؤهلة التي تحصل على معاملة ضريبية تفضيلية - أي معدلات أقل من الدخل العادي. لكي تكون مؤهلاً، يجب أن تأتي الأرباح من شركة أمريكية أو شركة أجنبية شرعية (واحدة مدرجة في بورصة أمريكية أو مغطاة باتفاقية ضريبية). كما تحتاج إلى أن تكون قد احتفظت بالسهم لمدة لا تقل عن 61 يومًا في نافذة الـ 121 يومًا حول تاريخ توزيع الأرباح. إذا أخفقت في تلبية أي من هذه الشروط، فستدفع ضرائب الدخل العادي بدلاً من ذلك.

شرائح الضرائب للأرباح الموزعة المؤهلة أكثر ملاءمة بكثير. في عام 2021، يمكنك أن تكون في شريحة 0% إذا كان دخلك أقل من 40,400 دولار كعائل فردي. ثم دخلت نسبة 15%، ثم 20% في الحد الأعلى. تتغير هذه الحدود كل عام بسبب التضخم، لذا من الأفضل التحقق من المعدلات الحالية إذا كنت تخطط.

شيء آخر يفاجئ الناس - هناك ضريبة إضافية بنسبة 3.8% على صافي دخل الاستثمار على الأرباح الموزعة إذا كنت من أصحاب الدخل العالي. تُفرض عند $200k للأفراد العزاب، و$250k للأزواج الذين يقدمون معًا. لذا، قد تصبح ضرائب الأرباح الموزعة معقدة بسرعة اعتمادًا على مستوى دخلك.

إذا أردت تقليل ما تدفعه من ضرائب على الأرباح الموزعة، فإن الخطوات الذكية بسيطة جدًا. احتفظ بأسهم الأرباح الموزعة في حسابات التقاعد عندما يكون ذلك ممكنًا. تأكد من أن الأرباح الموزعة مؤهلة فعلاً لهذا المعاملة الضريبية المنخفضة. ولا تتداول بشكل قصير الأجل الذي قد يُبعدها عن ذلك - الصبر هنا يُؤتي ثماره.

لقد بدأت باستخدام Gate لمتابعة بعض الأصول التي تدفع أرباحًا، وبصراحة، فهم الآثار الضريبية أولاً يُحدث فرقًا كبيرًا في استراتيجيتك. معظم الناس يركزون فقط على عائد الأرباح الموزعة دون التفكير في العائدات بعد الضرائب التي يحصلون عليها فعلاً. هنا يحدث بناء الثروة الحقيقي - عندما تكون متعمدًا بشأن كل من الدخل والضرائب المرتبطة به.