كنت أفكر في هذا الأمر كثيرًا مؤخرًا—معظم الآباء يرغبون في إعطاء أطفالهم بداية مالية جيدة، أليس كذلك؟ إحدى الطرق الصلبة لتحقيق ذلك هي فتح حساب وصاية نيابة عنهم. هو في الأساس حساب استثمار تسيطر عليه كبالغ، لكنه باسم الطفل وفي النهاية يحصل على السيطرة الكاملة عليه.

فكيف يعمل حساب الوصاية فعليًا؟ تفتحه لقاصر، تدير الاستثمارات، ومتى بلغ سن الرشد (عادة 18-25 حسب ولايتك)، يتولى السيطرة بالكامل. يكون للوصي واجب أمانة للعمل في مصلحة الطفل. في بعض الولايات مثل فلوريدا، يمكنك الاحتفاظ به لفترة أطول—حتى سن 25—لكن عليك إخطارهم عند بلوغ 21 أن لديهم نافذة مدتها 30 يومًا لسحب كل شيء إذا أرادوا.

النوع الأكثر شيوعًا هو حساب UGMA أو UTMA. يتم إنشاؤه بموجب قانون الولاية خصيصًا للهدايا أو تحويل الأموال إلى القاصرين. بمجرد وضع المال فيه، يصبح ملكًا لهم ولا يمكنك استرجاعه. يتم الإبلاغ عن الأصول تحت رقم الضمان الاجتماعي الخاص بهم.

ما الذي يميز حساب الوصاية عن الخيارات الأخرى؟ هناك عدة أشياء في الواقع. أولاً، لا توجد قيود على كيفية استخدام المال بمجرد أن يصبحوا بالغين. على عكس خطة التوفير للجامعة 529 حيث تكون الأموال مقفلة للتعليم، يمكنهم استخدامه لأي شيء—دفعة أولى على منزل، بدء عمل تجاري، أي شيء. ثانيًا، لديك مرونة استثمارية أكبر بكثير. يمكنك وضع المال في الأسهم، السندات، الصناديق المتداولة، الصناديق المشتركة، حتى الخيارات إذا رغبت. وثالثًا، لا توجد حدود للدخل أو سقوف للمساهمات. يمكنك المساهمة بقدر ما تريد (على الرغم من أن الهدايا التي تتجاوز 17,000 دولار لكل شخص في السنة تثير نماذج ضريبة هدايا فيدرالية).

لكن هنا تكمن المشكلة. حساب الوصاية غير قابل للإلغاء تمامًا. بمجرد فتحه وإيداع المال، أنت ملتزم. لا يمكنك تغيير رأيك، ولا يمكنك سحبه لحالات الطوارئ الخاصة بك. المال أيضًا ليس سهل الوصول إليه—إذا سحبت شيئًا، يجب أن يكون لصالح الطفل، وليس لأغراض الوالدين الأساسية مثل السكن أو الطعام. عليك الاحتفاظ بسجلات مفصلة مع الإيصالات وإلا قد تواجه مشاكل قانونية.

أيضًا، وجود أصول باسم الطفل يمكن أن يضر فعليًا بأهلية المساعدة المالية الخاصة بهم في المستقبل. تُحتسب هذه الحسابات بشكل أكثر وزنًا من حسابات التوفير للتعليم، لذلك قد يقلل من فرصهم في الحصول على منح وقروض اتحادية.

إذا لم يبدو أن حساب الوصاية هو الخيار المناسب، فهناك بدائل. خطط 529 لها مزايا ضريبية للتعليم. حسابات Coverdell مماثلة لكنها تملك قيود على الدخل وحدود مساهمة أقل. الصناديق الأمانة أكثر تعقيدًا في الإعداد لكنها تمنحك سيطرة أكبر على كيفية ومتى يتم توزيع الأصول.

إذا قررت المضي قدمًا في حساب الوصاية، يمكن لمعظم البنوك ووسطاء الأوراق المالية إعداده. ستحتاج فقط إلى الاسم القانوني للطفل، رقم الضمان الاجتماعي، وتاريخ الميلاد. الأمر في الواقع بسيط جدًا بمجرد أن تعرف ما الذي تتعامل معه.