لقد أدركت للتو أن الكثير من الناس يخطئون في مساهماتهم في حساب التقاعد الفردي (IRA) ولا يعرفون ذلك حتى وقت الضرائب. فكرت في شرح ما تحتاج حقًا لمعرفته حول حدود مساهمات IRA لعام 2024 لأن هذا يفاجئ الكثيرين.

إذن إليك الأساس: إذا كنت تضع أموالًا في IRA تقليدي أو Roth، فإن الحد الإجمالي لعام 2024 هو 7000 دولار. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر، تحصل على زيادة إضافية قدرها 1000 دولار ليصبح المجموع 8000 دولار. الأمر بسيط جدًا، لكن هنا حيث يخطئ الكثيرون - يمكنك تقسيم مساهماتك بين نوعي الحسابين، لكن المجموع لا يمكن أن يتجاوز ذلك الحد لعام 2024 لمساهمة IRA.

لكن انتظر، هناك مشكلة لا يفكر فيها معظم الناس. يجب أن يدعم دخلك المكتسب فعليًا ما تساهم به. إذا ربحت فقط 4000 دولار ذلك العام، لا يمكنك المساهمة بـ7000 دولار مهما كان الأمر. الحد الأقصى لمساهمتك يُقيد بما كسبته فعليًا. وعندما نتحدث عن الدخل المكتسب، نعني الأجور، دخل العمل الحر، ذلك النوع من الأمور - وليس أرباح الاستثمارات أو الفوائد.

الأزواج المتزوجون الذين لديهم زوج يعمل يجب أن ينتبهوا أيضًا. إذا كان أحدكما فقط يعمل، لا زلتما تستطيعان المساهمة في IRA، لكن دخل الزوج العامل يحتاج إلى تغطية كلتا المساهمتين. لذلك، إذا أردتما كلاكما الوصول إلى الحد الأقصى لمساهمة IRA لعام 2024، يجب أن يكسب الزوج العامل على الأقل 14,000 دولار.

الآن، حدود الدخل تصبح أكثر تعقيدًا. أصحاب الدخل العالي يواجهون مشاكل لأن مصلحة الضرائب تقول إن دخلك يحدد ما إذا كان بإمكانك حتى المساهمة في Roth أو خصم مساهمة IRA التقليدي. يستخدمون شيئًا يسمى الدخل المعدل الإجمالي المعدل (MAGI) لمعرفة ذلك.

بالنسبة لـ IRA التقليدي، إذا كنت مشمولًا بخطة تقاعد في مكان العمل وأنت أعزب، يمكنك خصم كامل لمساهمتك في IRA لعام 2024 إذا كان MAGI الخاص بك 77,000 دولار أو أقل. إذا تجاوزت 87,000 دولار، تفقد الخصم تمامًا. الأزواج المتزوجون الذين يقدمون طلبًا مشتركًا ويشتركون في خطط العمل؟ يمكنهم خصم كامل حتى 220,000 دولار من MAGI المشترك، ويبدأ التوقف التام عند 240,000 دولار.

أما Roth IRAs فله حدود دخل خاصة به تختلف قليلاً. لا يمكنك حتى المساهمة إذا تجاوزت عتبات معينة، لذا من المهم أن تعرف مكان دخلك قبل أن تضع أموالًا.

إليك الأمر - إذا قمت بالمساهمة بشكل مفرط عن غير قصد، عليك تصحيح ذلك. بالنسبة لـ IRA التقليدي، يمكنك ببساطة ترك المال كمساهمة غير قابلة للخصم إذا كان دخلك مرتفعًا جدًا. هذا مسموح به فعلاً. لكن إذا ساهمت بشكل مفرط حقًا، عليك سحب الفائض بالإضافة إلى أي أرباح قبل موعد تقديم الضرائب الخاص بك. إذا فاتك ذلك، فستواجه غرامة بنسبة 6% كل سنة يبقى فيها المال هناك، بالإضافة إلى غرامة سحب مبكر بنسبة 10% عند إزالته أخيرًا.

أما المبالغة في مساهمات Roth فهي أكثر صرامة. يجب أن تخرج أي فائض قبل موعد تقديم الضرائب، وإلا ستدفع غرامة بنسبة 6% سنويًا حتى يتم تصحيح الأمر. وتطبق نفس غرامة السحب المبكر بنسبة 10% عند إزالته.

أسهل طريقة لتجنب هذا الفوضى؟ الانتظار حتى اقتراب موعد تقديم الضرائب في أبريل لإجراء مساهمتك. نظرًا لأن المكافآت، والزيادات، وأرباح رأس المال يمكن أن تدفع MAGI الخاص بك فوق الحد بشكل غير متوقع، فإن الانتظار يمنحك وقتًا لرؤية دخلك النهائي الفعلي للسنة. لديك حتى 15 أبريل على أي حال، لذلك لا يوجد داعٍ للعجلة.

إذا لم تكن متأكدًا من وضعك الخاص، تحدث مع محترف ضرائب. العقوبات على الخطأ في هذا الأمر يمكن أن تمحو أي فائدة كنت تحاول الحصول عليها من الادخار في المقام الأول.