لقد كنت أبحث مؤخرًا في خطط التقاعد وأدركت أن الكثير من الناس لا يفهمون فعلاً الفرق بين 401a والأكثر شيوعًا 401k. يبدو أنهما متشابهان لكنهما يعملان بشكل مختلف تمامًا اعتمادًا على مكان عملك.

إذن إليك التقسيم الأساسي: إذا كنت تعمل في شركة أو مؤسسة تجارية عادية، فمن المحتمل أن يتم عرض عليك خطة 401k. هذه هي أداة الادخار للتقاعد القياسية للأعمال الربحية. ولكن إذا كنت تعمل في وكالة حكومية أو منظمة غير ربحية أو مؤسسة تعليمية، فقد تنظر إلى خطة 401a بدلاً من ذلك. كلاهما مصمم لمساعدتك على الادخار للتقاعد، لكن الآليات مختلفة فعلاً.

قواعد الأهلية مثيرة للاهتمام. بالنسبة لخطة 401k، عادةً ما تحتاج أن تكون على الأقل في سن 21 عامًا وأن تكون قد عملت هناك لمدة سنة واحدة. أما خطة 401a فمتطلباتها أطول قليلاً - عادةً سنتان مع صاحب العمل. ينص القسم 410(أ)(1) من قانون الإيرادات الداخلية على هذه الحد الأدنى.

إليك المكان الذي يختلف فيه الأمر مع المساهمات. مع خطة 401k، يمكنك تحديد مقدار راتبك الذي يذهب قبل الضرائب. قد يطابق صاحب العمل جزءًا منه حتى نسبة معينة، لكن ذلك اختياري من جانبهم. أما مع خطة 401a، فصاحب العمل يجب أن يساهم فعلاً - هذا إلزامي من جانبهم. يحددون حدود المساهمة، وأحيانًا يطلبون من الموظفين المساهمة أيضًا، على الرغم من أن ذلك يمكن أن يكون طوعيًا.

ما هو الميزة الحقيقية لخطة 401a؟ إذا قمت بالمساهمة طواعية، فإن مساهماتك وأرباحك تصبح كاملة الحقوق فورًا. هذا يعني أنك تملك المبلغ الكامل على الفور. مع خطة 401k التقليدية، تؤجل جزءًا من أجرك قبل تطبيق الضرائب، وهو ميزة ضريبية، لكنك ستدفع الضرائب عند السحب في التقاعد.

الحدود على المساهمات مختلفة تمامًا أيضًا. آخر مرة تحققت فيها، كانت حدود 401k حوالي 22,500 دولار سنويًا، بينما سمحت خطة 401a بمبلغ يصل إلى 66,000 دولار. من الواضح أن هذه الأرقام تتغير سنة بعد سنة بناءً على تعديلات التضخم.

هناك أيضًا زاوية ائتمان ضريبي تستحق المعرفة عنها. إذا قمت بالمساهمة طواعية في أي من الخطتين، قد تكون مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبي بنسبة 50% أو 20% أو 10% من مساهماتك حتى 2000 دولار، اعتمادًا على دخلك الإجمالي المعدل. يجب أن تكون على الأقل في سن 18، وليس طالبًا بدوام كامل، ولم يتم المطالبة بك كمعال.

الواقع هو أنك عادةً لا تختار أي خطة تستخدمها - الأمر يعتمد تمامًا على نوع صاحب العمل. لكن فهم الفرق يساعدك على تعظيم أي خيار ادخار للتقاعد لديك فعلاً. سواء كانت 401a أو 401k، البدء مبكرًا والبقاء ثابتًا هو ما يهم حقًا لبناء ذلك العش.