هل تساءلت يومًا كيف أن بعض الأشخاص والمنظمات لا يدفعون ضريبة الدخل؟ يبدو الأمر مجنونًا، أليس كذلك؟ كنت أبحث في هذا مؤخرًا وأدركت أن معظم الناس في الواقع لا يفهمون تمامًا ما يعنيه حقًا وضع الإعفاء الضريبي.

إذن، إليك الأمر - الإعفاء الضريبي لا يعني أنك تتجنب الضرائب بشكل سحري إلى الأبد. يعني ببساطة أن دخلك أو منظمتك ليست خاضعة للضرائب. الأمر بسيط جدًا بمجرد أن تفهمه.

تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية لبعض المجموعات بالتأهل لهذا الوضع. نحن نتحدث عن المؤسسات غير الربحية، والمؤسسات الدينية، والمنظمات الخيرية. لكن عليهم اتباع قواعد محددة - لا يمكنهم دفع أرباح لأشخاص خاصين، ولا يمكنهم الانخراط في الضغط السياسي أو الحملات الانتخابية. المؤسسات الخاصة تتطلب شروطًا أكثر صرامة.

الآن، إذا كنت تعمل بشكل مستقل أو تقوم بمشاريع جانبية، هنا حيث يصبح الأمر مثيرًا للاهتمام. يمكنك في الواقع أن تصبح معفى من خصم الضرائب من خلال صاحب العمل إذا استوفيت شروطًا معينة. تحتاج أساسًا إلى أن تكون قد حصلت على استرداد كامل لخصم ضريبة الدخل الفيدرالية العام الماضي لأنك لم تكن مدينًا بأي شيء، وتتوقع نفس الشيء للسنة الحالية. لكن هنا المشكلة - لا تزال بحاجة إلى دفع ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية.

هناك أيضًا جانب الاستثمار. السندات البلدية التي تصدرها الحكومات المحلية والولائية؟ عادةً معفاة من ضريبة الدخل الفيدرالية. السندات الفيدرالية؟ عادةً معفاة على المستويين الولائي والمحلي. إذا كنت تنظر إلى الدخل السلبي من الاستثمارات، فهذا مهم.

شيء واحد يختلط على الناس هو التفكير أنهم معفون عندما يكونون في الواقع غير ذلك. على سبيل المثال، بعض السندات البلدية خاضعة للضرائب على الرغم من أن معظمها غير ذلك. تعرف مصلحة الضرائب على الدخل بشكل واسع - سواء كان من العمل، أو إدارة عمل، أو وظائف حرة، أو الدخل غير المكتسب مثل الأرباح الموزعة ومدفوعات الإيجار.

الفائدة الحقيقية هنا بسيطة: الضرائب الأقل تعني المزيد من المال في جيبك. المزيد من المال لسداد الديون، أو للاستثمار للتقاعد، أو لتمويل أي أهداف تعمل من أجلها.

هناك أيضًا التمييز بين الوضع المعفى من الضرائب والإعفاءات الضريبية. قبل عام 2017، كان بإمكان الناس المطالبة بالإعفاءات الشخصية على الإقرارات. الآن الأمر مختلف. بالنسبة للميراث، لا يزال هناك حد للإعفاء يحمي جزءًا من ثروتك من الضرائب.

إذا كنت موظفًا معفى - أي أنك في وظيفة إدارية أو مهنية أو تنفيذية أو مبيعات متخصصة وتكسب فوق عتبات معينة - فلست مؤهلًا للحصول على أجر إضافي للعمل الإضافي. الموظفون غير المعفون يحصلون على الحد الأدنى للأجور وحماية العمل الإضافي عندما يعملون أكثر من 40 ساعة أسبوعيًا.

الخلاصة؟ فهم هذه الفروق مهم. سواء كنت تعمل بشكل مستقل، أو تستثمر، أو تدير منظمة غير ربحية، أو تحاول فقط تحسين وضعك الضريبي، فإن معرفة ما يؤهل فعلاً للإعفاء الضريبي وما لا يؤهله يمكن أن يوفر لك أموالًا جدية. من المفيد بالتأكيد أن تتضح لديك مكانتك.