هل تتساءل عما إذا كان بإمكانك في الواقع المساهمة في خطة 401k و IRA في نفس الوقت؟ الجواب المختصر هو نعم، يمكن لمعظم الناس القيام بذلك بدون أي مشاكل. لكن إذا كنت من أصحاب الدخل العالي، الأمور تصبح أكثر تعقيدًا.

دعني أشرح الأساسيات أولاً. في عام 2024، يمكنك وضع ما يصل إلى 23,000 دولار في خطة 401k الخاصة بك (أو 30,500 دولار إذا كنت تبلغ 50 عامًا أو أكثر). من ناحية IRA، لديك مساحة بمقدار 7,000 دولارات سنويًا، أو 8,000 دولارات إذا كنت فوق 50. الشيء الرئيسي الذي يجب تذكره هو أن هذه الحدود تنطبق على جميع حساباتك من كل نوع مجتمعة. لذا إذا كان لديك عدة حسابات IRA، فإن إجمالي 7,000 دولار يُقسم بين جميعها.

إليك الجزء المثير للاهتمام. عادةً، تقلل مساهمات 401k التقليدية و IRA من دخلك الخاضع للضريبة للسنة، وهو أمر رائع جدًا. أنت تؤجل الضرائب حتى التقاعد عندما تسحب المال. النسخ Roth تعكس ذلك - تدفع الضرائب الآن، وتحصل على نمو وإخراجات معفاة من الضرائب لاحقًا.

لكن المشكلة التي تفاجئ الكثيرين هي أنه إذا كنت تكسب مالًا جيدًا ويقدم صاحب العمل خطة تقاعد في مكان العمل، فإن مصلحة الضرائب تضع حدود دخل على ما إذا كان بإمكانك خصم مساهمات IRA التقليدية الخاصة بك فعليًا. هنا يواجه أصحاب الدخل العالي مشكلة.

إذا كنت أعزب ومغطى بخطة في مكان العمل، يمكنك إجراء مساهمات IRA قابلة للخصم بالكامل إذا كان دخلك أقل من 77,000 دولار. بين 77,000 و87,000 دولار، يمكنك إجراء مساهمات مخفضة. فوق 87,000 دولار؟ أنت تتجه نحو عدم وجود خصم على المساهمات. إذا كنت متزوجًا وتقدم طلبًا مشتركًا، تتضاعف الحدود إلى 123,000 دولار للخصم الكامل، و123,000 إلى 143,000 دولار للمساهمات الجزئية، وما فوق 143,000 دولار لا شيء. إذا كان زوجك فقط مغطى بخطة في مكان العمل، تتزايد الحدود بشكل كبير إلى نطاق 230,000 إلى 240,000 دولار.

لا تقلق كثيرًا إذا وصلت إلى هذه الحدود. لا تزال قادرًا على إجراء مساهمات IRA غير قابلة للخصم حتى الحد السنوي. نعم، تدفع الضرائب على المساهمة نفسها مقدمًا مثل خطة Roth، لكن الأرباح تنمو مع تأجيل الضرائب. تدفع الضرائب فقط عندما تسحب المال في النهاية.

بعض الناس يستخدمون استراتيجية تسمى "الروث الخلفي" لهذه الحالة. بشكل أساسي، تقوم بمساهمة غير قابلة للخصم ثم تحولها إلى Roth. هذا يتيح لك تجاوز حدود الدخل تمامًا. بمجرد التحويل ودفع الضرائب، ينمو كل شيء معفًى من الضرائب. إنه نوع من الألعاب المحاسبية، لكنه فعال.

إذا بدا لك هذا مرهقًا جدًا، لديك خيارات أخرى. يمكنك ببساطة استثمار الحد الأقصى في خطة 401k في مكان العمل وترك الأمر عند هذا الحد. أو إذا كان صاحب العمل يوفر حساب التوفير الصحي، فهو مكان آخر جيد لوضع أموال التقاعد لأنه يوفر مزايا ضريبية أيضًا.

شيء أخير - حدود المساهمات تتغير بشكل منتظم بسبب تعديلات التضخم. لذا تأكد من مراجعة حدود السنة الحالية قبل أن تبدأ في نقل الأموال. من المفيد التحقق من وضع دخلك مقابل حدود مصلحة الضرائب سنويًا للتأكد من أنك لا تفوت خصومات يمكنك المطالبة بها.