لقد أدركت للتو أن موسم الضرائب قادم ومعظم الناس لا يفكرون حتى في نموذج 1099-INT بعد. ولكن إذا كانت لديك أموال جالسة في حسابات التوفير أو شهادات الإيداع أو أي حسابات ذات فائدة، فمن المحتمل أن يكون هذا النموذج في طريقه إليك.

فما هو بالضبط هذا المستند؟ نموذج 1099-INT هو ببساطة طريقة مصلحة الضرائب الأمريكية لتتبع دخل الفائدة الذي كسبته على مدار العام. ترسله البنوك، والاتحادات الائتمانية، ووسطاء الأوراق المالية، والمؤسسات المالية الأخرى إليك وتبلغ عنه لمصلحة الضرائب. الشيء الرئيسي الذي يجب معرفته هو الحد الأدنى للفائدة لتقديم نموذج 1099-INT - إذا كنت قد كسبت على الأقل 10 دولارات من الفائدة من أي جهة واحدة، فهم ملزمون بإصدار واحد لك.

أعتقد أن الكثير من الناس لا يدركون أن هذا ينطبق على أكثر من مجرد حسابات التوفير. نحن نتحدث عن شهادات الإيداع، وسندات التوفير الأمريكية، وحسابات السوق المالية، وأي شيء يولد فائدة. وهنا الشيء المهم - حتى إذا لم تصل إلى الحد الأدنى للفائدة، لا تزال ملزمًا بالإبلاغ عن كل دخل الفائدة الخاص بك على إقرارك الضريبي. النموذج هو مجرد مسار ورقي.

دعونا نتحدث عن ما هو موجود فعليًا في النموذج. سترى معلومات الدافع، ورقم تعريف دافع الضرائب الخاص بك، وإجمالي الفائدة المدفوعة. قد يظهر أيضًا أي ضرائب اتحادية أو ولاية تم حجزها. يقسم المستند كل شيء بشكل واضح، مما يسهل التحقق منه مع كشوف حسابات البنك الفعلية الخاصة بك.

الآن، إذا كنت أنت المستلم لهذا النموذج، إليك ما تحتاج إلى فعله. أولاً، تحقق من جميع المعلومات - اسمك، ورقم تعريف دافع الضرائب، وخاصة مبلغ الفائدة. أي أخطاء هنا يمكن أن تثير انتباه مصلحة الضرائب على إقرارك. بمجرد التحقق من صحته، يجب أن تدرج دخل الفائدة هذا في جدولك B إذا تجاوز إجماليه 1500 دولار. حتى الفائدة المعفاة من الضرائب من سندات البلدية يجب الإبلاغ عنها، على الرغم من أنها قد لا تكون خاضعة للضريبة.

وضع الموعد النهائي بسيط جدًا. إذا كنت تصدر النموذج، يجب أن يصل إلى المستلم بحلول 31 يناير. تحصل مصلحة الضرائب على نسختها بحلول 28 فبراير إذا كنت تقدم النموذج ورقيًا، أو 31 مارس إذا كنت تقدم إلكترونيًا عبر نظام FIRE. معظم الشركات الآن تستخدم التقديم الإلكتروني على أي حال لأنه أسرع وأنظف.

شيء واحد أراه يخطئ فيه الناس - يعتقدون أنه إذا لم يتلقوا نموذج 1099-INT، فلا يتعين عليهم الإبلاغ عن الفائدة. خطأ. تتعقب مصلحة الضرائب هذه الأمور، وإذا أظهرت كشوف حساباتك الفائدة التي لا تظهر في إقرارك، فهذا يثير احتمال التدقيق. فقط استخرج ملخصات حسابك وأضفها يدويًا إذا لزم الأمر.

الحد الأدنى للفائدة للتقرير في نموذج 1099-INT هو ذلك الـ 10 دولارات، ولكن بصراحة، إذا كنت تكسب هذا القليل من الفائدة، فربما لديك أمور أكبر تقلق بشأنها. المشكلة الحقيقية هي التأكد من أن أي فائدة تكسبها يتم الإبلاغ عنها بشكل صحيح. إذا لم تتطابق الأرقام بين إقرارك وما تتلقاه مصلحة الضرائب من المؤسسة المالية، فستواجه غرامات محتملة.

الخلاصة - لا تتجاهل هذا النموذج عندما يحل موسم الضرائب. احصل على مستندات 1099-INT الخاصة بك، تحقق من التفاصيل، وادرج دخل الفائدة في إقرارك. إنها عملية مباشرة إذا حافظت على تنظيمك ولم تحاول إخفاء أي شيء. ستشكرك نفسك في المستقبل عندما لا تتعامل مع مراسلات مصلحة الضرائب بعد شهور.