كنت أعتقد أن سحوبات حساب روث IRA خالية تمامًا من الضرائب. اتضح أن الأمر أكثر تعقيدًا من ذلك بكثير. سؤال "هل تدفع ضرائب على سحوبات روث IRA" يعتمد في الواقع على نوع المال الذي تسحبه. دعني أشرح ما تعلمته بالطريقة الصعبة.

إذن، الشيء الأساسي: مساهماتك الفعلية؟ تلك دائمًا ملكك، معفاة من الضرائب، بدون أسئلة. لقد دفعت الضرائب على ذلك المال عند إدخاله. لكن التحويلات والأرباح قصة مختلفة تمامًا.

إذا قمت يومًا بتحويل أموال من حساب IRA تقليدي أو 401(k) إلى روث، فإن مصلحة الضرائب لديها قاعدة الخمس سنوات التي تفاجئ الكثيرين. لا يمكنك سحب تلك الأموال المحولة معفاة من الضرائب حتى تمر خمس سنوات. ويبدأ العد من 1 يناير للسنة التي قمت فيها بالتحويل، وليس من تاريخ التحويل الفعلي. لذلك، إذا حولت الأموال في 31 ديسمبر 2024، ستكون جاهزًا في 1 يناير 2029. كل عملية تحويل لها مؤقتها الخاص لمدة خمس سنوات، وهو أمر مهم إذا قمت بعدة تحويلات.

ثم هناك جزء الأرباح. نفس الشيء — عليك الانتظار خمس سنوات قبل أن تتمكن من سحب النمو معفى من الضرائب. بالإضافة إلى ذلك، إذا كنت تحت سن 59 ونصف، فستواجه غرامة سحب مبكر بنسبة 10% بالإضافة إلى الضرائب، حتى لو كانت الحساب قد مر عليه خمس سنوات بالفعل.

وهنا يصبح الأمر مثيرًا للاهتمام: لدى مصلحة الضرائب ترتيب أولوية للسحوبات. تأتي المساهمات أولاً، ثم التحويلات، ثم الأرباح. لنفترض أن لديك 10,000 دولار هناك — 5,000 دولار مساهمات، 3,000 دولار تحويلات، 2,000 دولار أرباح. إذا سحبت 4,000 دولار، يُعتبر كل ذلك مساهمات، لذا لا ضرائب. إذا سحبت 6,000 دولار؟ أول 5,000 دولار تعتبر من المساهمات (معفاة من الضرائب)، لكن الـ1,000 دولار الأخيرة من التحويلات. إذا لم تمر عليها خمس سنوات، قد تدين بالضرائب عليها.

أفضل خيار؟ فقط اتركها حتى تصل إلى سن 59 ونصف وتملك الحساب لمدة خمس سنوات على الأقل. حقًا. لكن إذا كنت بحاجة ماسة للمال، التزم بسحب مساهماتك فقط. يمكن لمشرف حسابك أن يخبرك بالضبط كم هو ذلك.

هناك بعض الاستثناءات للسحوبات المبكرة — شراء منزل لأول مرة (حتى 10,000 دولار مدى الحياة)، نفقات التعليم المؤهلة، الإعاقة، تكاليف الولادة أو التبني (حتى 5,000 دولار لكل طفل)، أو نفقات الكوارث. يمكن أن تعفي هذه من غرامة الـ10%، لكنك ستظل تدين بالضرائب على أي أرباح تسحبها إذا كنت صغيرًا.

الخلاصة: هل تدفع ضرائب على سحوبات روث IRA؟ يعتمد تمامًا على ما تسحبه ومتى. المساهمات؟ أبدًا. التحويلات والأرباح قبل خمس سنوات أو قبل سن 59 ونصف؟ ربما نعم. من المفيد أن تضع خطة لتفصيل حسابك قبل أن تلمس شيئًا، لأن خطوة خاطئة واحدة قد تحوّل حساب التقاعد "المعفى من الضرائب" إلى فاتورة ضرائب لم تكن تتوقعها.