لذا لقد كنت أبحث في نقل حسابات التقاعد الخاصة بي، وأدركت أن معظم الناس لا يعرفون فعلاً الفرق بين عملية التمرير (rollover) والتحويل (transfer) في حسابات IRA. يبدو أنهما نفس الشيء، لكنهما مختلفان تمامًا – خاصة عندما يتعلق الأمر بالضرائب.

دعني أشرح الأمر. تحويل IRA هو بشكل أساسي عندما تنقل المال من حساب IRA واحد إلى حساب IRA آخر. نفس نوع الحساب، مؤسسة مختلفة. ربما مزودك الحالي يفرض رسومًا عالية جدًا، أو تريد خيارات استثمارية أفضل. فقط اتصل بمسؤول الحساب، واطلب تحويلًا من وصي إلى وصي، وها قد انتقل مالك مباشرة إلى المكان الجديد. بسيط ونظيف.

أما التمرير (rollover) فهو مختلف. هو عندما تنقل المال من نوع مختلف تمامًا من حسابات التقاعد إلى IRA. فكر في تغيير الوظائف – لديك خطة 401(k) لدى صاحب العمل القديم، وتريد نقلها إلى IRA تسيطر عليه. هذا هو التمرير. يمكنك أيضًا تمرير خطة 403(b)، أو IRA SEP، أو 457(b)، أو IRA بسيط إلى IRA. الفرق الرئيسي بين التمرير والتحويل في حسابات IRA هو أنك تغير نوع الحساب.

وهنا يصبح الأمر مثيرًا من ناحية الضرائب. إذا قمت بتمرير مباشر (حيث يذهب المال مباشرة من خطتك القديمة إلى IRA الجديدة)، فأنت بخير – لا ضرائب فورية. نفس الشيء مع تحويل IRA. لكن إذا قمت بتمرير غير مباشر؟ هذا عندما تتولى أنت مسؤولية المال بنفسك. ترسل لك خطتك القديمة شيكًا، ولديك 60 يومًا لإيداعه في IRA الخاص بك. إذا فاتك ذلك، تتعامل مصلحة الضرائب معه كأنه توزيع. وتدفع ضرائب الدخل بالإضافة إلى غرامة 10% إذا كنت أقل من 59.5 سنة.

هناك مشكلة أخرى مع التمرير غير المباشر. صاحب العمل القديم يحجز 20% مباشرة للضرائب. لذلك، إذا كنت تمرر 50,000 دولار، يرسلون لك 40,000 دولار ويحتجزون 10,000 دولار. لكن الأمر المهم هو – إذا أردت تجنب الضرائب على المبلغ الكامل، فعليك إيداع جميع الـ50,000 دولار في IRA الخاص بك خلال 60 يومًا. هذا يعني أن تجد 10,000 دولار من مكان آخر لتعويض الفرق. مصلحة الضرائب تعيد لك ذلك الـ20% لاحقًا، لكن عليك أن تدفعه أولاً.

الخلاصة حول التمرير مقابل التحويل في حسابات IRA؟ التحويلات مباشرة – نفس نوع الحساب، التنقل بين المؤسسات، أقل مشاكل ضريبية. التمرير ينطوي على نقل المال من حساب تقاعد مختلف تمامًا إلى IRA، ويأتي مع تعقيدات ضريبية أكثر اعتمادًا على كيفية القيام به. إذا كنت تنوي القيام بذلك، فكر جيدًا إذا كنت تريد تمريرًا مباشرًا (أسهل، بدون مشاكل ضريبية) أو غير مباشر (أكثر عملًا، وأعلى مخاطرة إذا فاتك موعد الـ60 يومًا).

شيء آخر – إذا كنت تمرر أموالًا قبل الضرائب إلى حساب Roth IRA، فستدفع ضرائب على تلك المعاملة بغض النظر. هكذا تعمل تحويلات Roth. من الجدير جدًا استشارة مستشار مالي قبل اتخاذ أي خطوة، خاصة إذا كانت مدخرات التقاعد الكبيرة معنية.