لقد أدركت أن العديد من المستثمرين في الأسهم لا يفهمون الضرائب على أرباح الأسهم التي يحصلون عليها. في حين أنه إذا عرفت الطريقة، يمكنك أن تكون أكثر ذكاءً في إدارة دخلك من الأرباح.

إذن، هكذا، إذا كان لديك سهم يدفع أرباحًا، فإنك تحصل أساسًا على دخل سلبي من تلك الأرباح. لكن هذا الدخل سيخضع للضرائب، اعتمادًا على نوع الحساب الذي تملكه. إذا كانت أرباح الأسهم في حساب عادي (وليس حساب التقاعد)، فإن الأرباح التي تدخل يجب الإبلاغ عنها كدخل.

في العديد من الدول، بما في ذلك نظام الضرائب في الولايات المتحدة، هناك خبر سار: غالبًا ما تُفرض ضرائب على الأرباح بمعدل أقل من الدخل العادي. يُطلق على هذا اسم أرباح مؤهلة. لكن هناك شروطًا. أولاً، يجب أن تكون الأرباح من شركة أمريكية أو شركة أجنبية مؤهلة (عادةً مدرجة في بورصة كبيرة أو لديها معاهدة ضريبية). ثانيًا، لا يجب أن تكون الأرباح من فئات معينة مثل البنوك المشتركة أو خطط أسهم الموظفين. ثالثًا، يجب أن تحتفظ بالأسهم لمدة لا تقل عن 61 يومًا خلال فترة 121 يومًا قبل تاريخ توزيع الأرباح. إذا لم يتم استيفاء أحد الشروط، فإن الأرباح تُحسب كدخل عادي وتخضع للضرائب العادية.

أما بالنسبة لنسبة الضرائب على أرباح الأسهم، فهي تعتمد على إجمالي دخلك وحالة تقديم الإقرار الضريبي. عادةً، تُفرض الضرائب على الأرباح المؤهلة بنسبة 0%، 15%، أو 20% حسب شريحة الدخل. بينما الأرباح غير المؤهلة تخضع لمعدل الدخل العادي، والذي يكون أعلى بكثير. بالإضافة إلى ذلك، إذا كان دخلك من الاستثمارات مرتفعًا، هناك ضريبة إضافية بنسبة 3.8% للذين يملكون دخلًا عاليًا.

هناك بعض الاستراتيجيات التي يمكنك تجربتها لتقليل الضرائب على الأرباح. أولاً، احتفظ بالأسهم ذات الأرباح في حساب معفاة من الضرائب مثل حساب التقاعد أو صندوق التقاعد. بهذه الطريقة، لا تدفع ضرائب عند استلام الأرباح، وإنما عند السحب لاحقًا. ثانيًا، تأكد من أن الأسهم التي تختارها مؤهلة للمعاملة كأرباح مؤهلة. إذا كانت الأسهم من الخارج، تحقق أولًا مما إذا كانت الشركة تفي بالشروط. ثالثًا، لا تتداول بشكل متكرر. إذا احتفظت بالأسهم لفترة قصيرة جدًا، قد تُعتبر الأرباح غير مؤهلة وتزداد الضرائب.

الملخص، ضرائب أرباح الأسهم ليست شيئًا يجب أن تخاف منه إذا عرفت كيف تتعامل معه. مع التخطيط الصحيح، يمكنك تعظيم دخلك السلبي من الأرباح وتقليل الضرائب إلى الحد الأدنى. من المفيد أن تبحث أكثر قبل أن تبدأ في الاستثمار في الأسهم التي تدفع أرباحًا.