هل تعرضت يوماً لفاتورة ضرائب مفاجئة بعد أن دفعت صندوق استثمار مشترك أو صندوق ETF مبلغاً يبدو كأنه مال مجاني؟

ربما يكون ذلك من توزيعات الأرباح الرأسمالية، ونعم، ستضطر لدفع الضرائب عليها.

فما هي توزيعات الأرباح الرأسمالية بالضبط؟
ببساطة، عندما يبيع مدير الصندوق الأسهم أو أصول أخرى داخل الصندوق ويحقق ربحاً، ينقل هذا الربح إليك كمساهمين.
ليس مالاً يمنحك من لا شيء - إنه حرفياً حصتك من أرباح بيع الاستثمارات.
يمكن للصندوق أن يحتفظ بأي شيء من أسهم التكنولوجيا إلى السندات أو صناديق العقارات،
وعندما يقلص محفظته ويحقق أرباحاً، تنتهي بك المطاف للحصول على جزء من تلك الأرباح.

لكن الأمر هنا - مصلحة الضرائب لا تهتم إذا كنت تريد ذلك المال أم لا.
سواء قمت بصرفه أو أعدت استثماره تلقائياً في الصندوق، يُعتبر دخلاً في نظرهم.
وهذا يعني ضرائب.

الأخبار الجيدة؟
تُفرض ضرائب على توزيعات الأرباح الرأسمالية بمعدل الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل، وهو أفضل بكثير من ضريبة الدخل العادية.
نحن نتحدث عن 0%، 15%، أو 20% اعتماداً على شريحة دخلك.
في عام 2023، كانت الشريحة 0% تصل إلى حوالي 44,625 دولار للأفراد العزاب،
ثم دخلت نسبة 15% حتى حوالي 492,300 دولار،
وأي شيء فوق ذلك يُفرض عليه معدل 20%.
إذا كنت متزوجاً وتقدم الإقرار معاً، كانت تلك الحدود تقريباً مضاعفة.
من المحتمل أن تكون هذه المعدلات قد تغيرت الآن بسبب تعديلات التضخم، لكن الهيكل يبقى كما هو.

الجانب الزمني مهم أيضاً.
عادةً، تحصل على هذه التوزيعات في نهاية السنة، تماماً عندما يقترب موسم الضرائب.
إذا كانت أموالك موجودة في حساب 401(k) أو IRA، يمكنك تجنب هذه الضرائب حتى تقوم بسحب المال فعلياً.
لكن في حساب خاضع للضرائب العادية؟
ستدفع الضرائب في ذلك العام، بدون استثناءات.

هل تريد تقليل الضرر؟
هناك بعض الخطوات التي تستحق النظر فيها.
أولاً، ابحث عن صناديق ETF ذات كفاءة ضريبية لا تبيع ممتلكاتها باستمرار -
قلة البيع تعني توزيعات أقل تصل إليك.
ثانياً، هناك شيء يُسمى حصاد الخسائر الضريبية حيث تبيع بشكل متعمد مراكز خاسرة لتعويض أرباحك.
إنه مثل استخدام خسائرك كدرع ضد أرباحك.
يمكنك إلغاء بعض أو كل أرباحك الرأسمالية بهذه الطريقة، مما يقلل مباشرة من المبلغ الذي تدين به.

الحديث الحقيقي هو أن توزيعات الأرباح الرأسمالية يمكن أن تصبح معقدة بسرعة إذا لم تكن منتبهاً.
العمل مع شخص يفهم استراتيجيات الضرائب ليس مجرد مساعدة - بل يمكن أن يوفر عليك آلاف الدولارات.
يمكنه اكتشاف الفرص التي قد تغفل عنها والتأكد من أنك لا تدفع أكثر من اللازم.

الخلاصة:
توزيعات الأرباح الرأسمالية هي تلك المدفوعات من الصناديق عندما تبيع الصناديق الأسهم الرابحة، وهي دخل خاضع للضرائب مهما كان.
تُفرض عليك ضرائب بمعدلات مفضلة، لكنك لا تزال تدفع الضرائب.
عادةً، تأتي في نهاية السنة ويجب أن تخطط لذلك.
سواء كنت تعيد استثمارها أو تسحبها، لا يهم مصلحة الضرائب - فهي تريد حصتها بأي حال.
كن مستعداً لذلك الآن بدلاً من الاندفاع في أبريل.