لقد كنت أبحث في تحسين الضرائب مؤخرًا وأدركت أن معظم الناس يغفلون عن واحدة من أبسط الطرق لتقليل ما يدينون به. يُطلق عليها اسم درع الضرائب، وبصراحة، فهم كيفية عملها يمكن أن يحدث فرقًا حقيقيًا عند موسم الضرائب.

إذن إليك الأمر: درع الضرائب هو بشكل أساسي تقليل الدخل الخاضع للضريبة عندما تطالب بخصومات مسموح بها. الحساب بسيط - خذ قيمة الخصم الخاصة بك، واضربها في معدل الضريبة الخاص بك، وها هو، هذا هو درع الضرائب الخاص بك. إذا كانت لديك مصاريف قابلة للخصم بقيمة 15,000 دولار بمعدل ضريبة 20%، فإنك تنظر إلى درع ضريبي بقيمة 3,000 دولار. ليس سيئًا لفهم الآلية.

ما يجعل هذا مثيرًا للاهتمام هو أن كل من الأفراد والشركات يمكنهم الاستفادة من ذلك. الحيلة هي معرفة أي منها ينطبق فعلاً على وضعك. دفعات الفوائد على الرهون العقارية كبيرة - إذا كانت رهنك العقاري قد بدأ قبل ديسمبر 2017، يمكنك خصم ما يصل إلى مليون دولار من الفوائد، أو 750,000 إذا كانت أحدث. القروض الطلابية أكثر سهولة لأنك لا تحتاج إلى تفصيل، على الرغم من أن الحد الأقصى هو 2,500 دولار سنويًا.

المصاريف الطبية هي زاوية أخرى يتجاهلها الناس. إذا تجاوزت تكاليفك الطبية المدفوعة من جيبك 7.5% من دخلك الإجمالي المعدل، فإن كل شيء فوق ذلك الحد يصبح قابلًا للخصم. لذلك إذا كان دخلك الإجمالي المعدل 50,000 دولار وفواتيرك الطبية تصل إلى 10,000 دولار، فإنك تحصل على خصم بقيمة 6,250 دولار هناك.

التبرعات الخيرية أيضًا مثيرة للاهتمام - يمكنك عادة خصم حتى 60% من دخلك الإجمالي المعدل في التبرعات النقدية و30% في التبرعات بالأصول. الأرباح الرأسمالية على الأصول المتبرع بها تحصل أيضًا على خصم بنسبة 20%.

إذا كنت تملك شركة أو ممتلكات استثمارية، فإن الاستهلاك يصبح صديقك. العقارات التجارية تستهلك على مدى 39 سنة وفقًا لمعايير IRS، لذا تقسم قيمة العقار على 39 سنويًا. لمبنى بقيمة 390,000 دولار، يكون ذلك خصمًا سنويًا بقيمة 10,000 دولار. الأصول الأخرى أكثر تعقيدًا، لذا فإن الحصول على مساعدة محترف هناك منطقي.

رعاية الأطفال والمصاريف المعتمدة تكمل القائمة الرئيسية - حتى 2,000 دولار لكل معال تحت سن 16، بالإضافة إلى 3,000 دولار لمعال واحد تحت سن 12 أو 6,000 دولار لعدة معالين. نفقات تشغيل الأعمال، السفر، الطعام، وحتى خصم بدء التشغيل بقيمة 5,000 دولار عند إطلاق مشروع جديد كلها تعتبر.

إليك الجزء الاستراتيجي: حساب ما بعد الضرائب يغير الأمور. إذا كان لديك ديون تجارية بقيمة 100,000 دولار بفائدة 8%، فهذا يعني 8,000 دولار فائدة سنوية. عند معدل ضريبة 20%، يكون درع الضرائب الخاص بك 1,600 دولار. لكن عند إضافته مرة أخرى باستخدام الصيغة - مصروف الفائدة مضروبًا في (1 ناقص معدل الضريبة) - يصبح مصروف الفائدة بعد الضرائب 6,400 دولار، وهو تأثير صافي أكبر من الخصم البسيط.

الاعتبار الحقيقي هو ما إذا كان التفصيل يتفوق فعلاً على خصمك القياسي. بعد قانون الضرائب والوظائف لعام 2017، زادت الخصومات القياسية بشكل كبير، لذلك بالنسبة لكثير من الناس، لم يعد التفصيل يحدث فرقًا. لهذا السبب، من المهم حساب الأرقام مع محترف - قد تجد أن استراتيجية درع الضرائب الخاصة بك تكون أفضل في مكان آخر.

الخلاصة: دروع الضرائب موجودة لمساعدتك على الاحتفاظ بمزيد مما تكسبه. المفتاح هو فهم أي منها ينطبق على وضعك وما إذا كانت جهود التفصيل تفيدك أكثر من أخذ الخصم القياسي. من المفيد استكشاف ذلك قبل التقديم، خاصة إذا كان لديك مصادر دخل متعددة أو مصاريف قابلة للخصم كبيرة.