だから、誰かが亡くなった後に銀行口座に何が起こるのか調べてみたんだけど、正直、設定の仕方によってかなり複雑になることがわかった。

一番簡単なケースは、すでに口座に受取人を指定している場合だ。ほとんどの銀行はこれをオンラインや担当者を通じて設定でき、「支払人指定」または「死亡時移転指定」と呼ばれるものだ。銀行が死亡証明書を受け取ると、指定した人に資金を渡して口座を閉じるだけ。かなりシンプルだ。

でも、ここからややこしくなるのは、受取人や遺言書を残さずに亡くなった場合の話だ。その場合、州が基本的に管理を引き継ぐ。すべては遺産裁判所を通じて処理され、裁判官が地元の相続法に基づいて資金の分配を決める。遺言書があった場合は、執行者や信託管理者を指名していることもあるが、そうでなければ裁判所が誰かを任命する。いずれにしても、その人はまず借金を返済し、その後残りを分配しなければならない。これには数ヶ月、場合によっては数年かかることもある。

また、共同口座についても学んだ。これは少し違った仕組みだ。二人以上が共同で口座を所有していて、一人が亡くなった場合、残った所有者が自動的にその口座を引き継ぐ「生存者の権利」によって処理される。遺産裁判所を通す必要がなく、これが実は大きな利点だ。残った所有者は死亡証明書を提出し、場合によっては新しい個人口座を開設して資金を移す必要がある。

驚いたことの一つは、FDICの保険は亡くなった人から6ヶ月間だけ適用されるという点だ。通常は口座ごとに25万ドルまでだが、それを超える残高の場合、超過分を別の口座に移すか、その期間内に処理しないと保険が適用されなくなる。

さらに知っておくべきことは、少なくとも3年間は銀行の明細書を保管しておくことだ。IRSの監査に備えるためだが、永遠に持ち続ける必要はない。最大7年まで保管でき、その後はシュレッダーにかけて処分して良い。口座の持ち主がいなくなっても、詐欺は起こり得るから、きちんと破棄することが重要だ。

本当に重要なポイントは、もし遺産裁判や裁判所の遅延を避けたいなら、今すぐ口座に受取人を指定しておくことだ。これは遺産計画の中でも最も簡単にできることの一つで、後々の面倒を大きく減らしてくれる。