幣界網消息，有退休人員在 75 歲之前享有約 11 年的窗口期，可以用 12% 的聯邦稅率進行 Roth IRA 轉換。然而，平均退休人員在此窗口期內轉換的金額為 $0，主要是因為用 3.9% 的個人儲蓄率支付轉換稅幾乎不可能。理財教育者蘇茜·奧曼建議以小額年度分段方式進行轉換，確保稅款來自經紀帳戶而非 IRA。2026 年，已婚夫婦的 12% 稅率上限為 $100,800，22% 稅率上限為 $211,400。多數家庭在這 11 年內未能有效把握這個稅務機會，最後可能面臨更高的稅率與強制提款。