Cách đầu tư cho trẻ em

Khi bạn đồng hành cùng con từ những bước đầu tiên đến tuổi trưởng thành, đầu tư cho tương lai của chúng có thể giúp xây dựng nền tảng vững chắc cho những năm tháng phía trước. Bạn bắt đầu càng sớm, quỹ đầu tư càng có nhiều thời gian để hưởng lợi từ sức mạnh của lãi kép, nơi tiền kiếm được từ các khoản đầu tư có thể tạo ra lợi nhuận bổ sung theo thời gian.

Có nhiều lựa chọn đầu tư khác nhau để cân nhắc khi bắt đầu hành trình tài chính này. Quan trọng là, các tài khoản này không chỉ giới hạn cho cha mẹ—tùy thuộc vào loại tài khoản, các thành viên khác trong gia đình hoặc người giám hộ hợp pháp cũng có thể mở hoặc đóng góp vào chúng.

Tài Khoản Tập Trung Vào Giáo Dục

Có một số loại tài khoản tiết kiệm đại học giúp các gia đình tài trợ cho chi phí giáo dục.

• Kế hoạch 529 – Kế hoạch học phí đủ điều kiện, hay kế hoạch 529, là các kế hoạch đầu tư do tiểu bang tài trợ, cung cấp cách thức đóng góp ưu đãi thuế cho chi phí giáo dục tương lai của trẻ—bao gồm học phí đại học và các chi phí giáo dục đủ điều kiện cho giáo dục đại học và giáo dục tư thục K–12. Bất kỳ người lớn nào cũng có thể mở tài khoản 529 cho người thụ hưởng được chỉ định, và bất kỳ ai cũng có thể đóng góp, tùy theo giới hạn đóng góp.

  Có hai loại cơ bản của kế hoạch 529: kế hoạch học phí trả trước và kế hoạch tiết kiệm. Cả hai đều cho phép thu nhập tăng trưởng được hoãn thuế, và rút tiền được miễn thuế khi sử dụng cho chi phí giáo dục đủ điều kiện, với một số hạn chế. Kế hoạch trả trước cũng bảo vệ khỏi chi phí học phí tăng.

  Số tiền không sử dụng có thể được rút mà không bị phạt để giúp trả nợ vay sinh viên, lên đến giới hạn của IRS cho mỗi người vay. Ngoài ra, bạn có thể chuyển số tiền 529 chưa sử dụng sang Roth IRA của người thụ hưởng hoặc chuyển tài sản sang kế hoạch 529 của thành viên gia đình khác, tùy theo giới hạn của IRS.

• Tài Khoản Tiết Kiệm Giáo Dục Coverdell (ESA) – Coverdell ESA cung cấp tăng trưởng và rút tiền miễn thuế cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện. Các tài khoản này được cấu trúc như một loại tài khoản ủy thác hoặc giám hộ. Bất kỳ người lớn nào cũng có thể mở Coverdell ESA cho một trẻ em dưới 18 tuổi hoặc được coi là người thụ hưởng có nhu cầu đặc biệt, tùy theo giới hạn thu nhập và giới hạn đóng góp hàng năm. Các tổ chức, như tập đoàn và quỹ tín thác, cũng có thể đóng góp. Cha mẹ hoặc người giám hộ hợp pháp thường đóng vai trò là "người chịu trách nhiệm" cho tài khoản cho đến khi trẻ đến tuổi trưởng thành, độ tuổi này khác nhau tùy theo tiểu bang.

  Không có giới hạn rút tiền hàng năm cho các chi phí đủ điều kiện cho đại học hoặc K–12. Bạn thường có thể chuyển số tiền chưa sử dụng sang Coverdell ESA cho một thành viên gia đình đủ điều kiện khác trước khi người thụ hưởng đủ 30 tuổi. Trừ trường hợp dành cho người thụ hưởng có nhu cầu đặc biệt, tiền phải được phân phối trong vòng 30 ngày sau khi người thụ hưởng đủ 30 tuổi.

Tài Khoản Tập Trung Vào Hưu Trí

Mặc dù giáo dục thường là trọng tâm chính khi đầu tư cho trẻ em, nhưng bắt đầu tiết kiệm hưu trí sớm có thể mang lại lợi thế đáng kể cho người trẻ thông qua sự tăng trưởng kép trong nhiều thập kỷ.

• Tài Khoản Hưu Trí Cá Nhân Giám Hộ (IRA) – Nếu một đứa trẻ có thu nhập kiếm được, một người lớn được chỉ định có thể mở IRA giám hộ thay mặt chúng. Các khoản đóng góp không được vượt quá số tiền trẻ kiếm được mỗi năm. Người lớn được chỉ định kiểm soát tài khoản cho đến khi trẻ đến tuổi trưởng thành, độ tuổi này khác nhau tùy theo tiểu bang.

  IRA giám hộ truyền thống cung cấp tăng trưởng hoãn thuế; các khoản đóng góp có thể được khấu trừ thuế. Tuy nhiên, thu nhập bị đánh thuế như thu nhập khi rút tiền. Các khoản đóng góp vào Roth IRA giám hộ cung cấp tăng trưởng miễn thuế, và các khoản phân phối được miễn thuế khi nghỉ hưu hoặc cho các ngoại lệ đủ điều kiện.

• Tài Khoản Trump – Tài Khoản Trump là một loại IRA truyền thống mới dành cho trẻ em dưới 18 tuổi. Tài khoản được đứng tên trẻ em, với cha mẹ, người giám hộ hoặc cá nhân được ủy quyền khác làm người giám hộ cho đến khi trẻ đủ 18 tuổi. Không giống như các IRA giám hộ khác, không có yêu cầu về thu nhập kiếm được để mở Tài Khoản Trump. Bắt đầu từ ngày 4 tháng 7 năm 2026, cha mẹ, thành viên gia đình, người sử dụng lao động và những người đóng góp đủ điều kiện khác có thể đóng góp vào Tài Khoản Trump của trẻ.

  Trẻ em là công dân Hoa Kỳ sinh từ ngày 1 tháng 1 năm 2025 đến ngày 31 tháng 12 năm 2028 cũng sẽ nhận được khoản đóng góp ban đầu 1.000 đô la vào tài khoản từ chính phủ liên bang.

  Các khoản đóng góp cá nhân vào Tài Khoản Trump không được khấu trừ thuế, và việc rút tiền thường không được phép cho đến năm trẻ đủ 18 tuổi. Các quy tắc đặc biệt khác về đóng góp, đầu tư, phân phối và báo cáo cũng được áp dụng. Sau ngày 1 tháng 1 của năm đó, các quy tắc IRA truyền thống thường được áp dụng, và thu nhập bị đánh thuế như thu nhập khi rút tiền.

Các Cách Khác Để Đầu Tư Cho Trẻ Em

Đối với những người tìm kiếm sự linh hoạt tối đa về cách sử dụng tiền, các khoản đầu tư này có thể thích ứng với bất kỳ nhu cầu nào phát sinh khi trẻ lớn lên.

• Tài Khoản Giám Hộ Cho Trẻ Vị Thành Niên – Tài khoản theo Đạo luật Quà tặng Thống nhất cho Trẻ vị thành niên (UGMA) và Đạo luật Chuyển nhượng Thống nhất cho Trẻ vị thành niên (UTMA) cho phép bất kỳ người lớn nào đầu tư thay mặt cho trẻ vị thành niên, với tài khoản UTMA cho phép linh hoạt đầu tư hơn.

  Các tài khoản giám hộ này không có phạt rút tiền, giới hạn đóng góp hoặc hạn chế sử dụng ngoài việc quỹ chỉ được sử dụng vì lợi ích của trẻ vị thành niên. Tài sản được chuyển cho trẻ khi đến tuổi trưởng thành, điều này khác nhau tùy theo tiểu bang, và có thể được sử dụng cho bất kỳ mục đích nào.

• Trái Phiếu Tiết Kiệm – Trái phiếu tiết kiệm Series EE và Series I của Hoa Kỳ cung cấp các khoản đầu tư dài hạn với rủi ro thấp, có tính năng tăng trưởng lãi suất hoãn thuế. Bất kỳ người lớn nào cũng có thể mua các trái phiếu này điện tử thông qua Treasury Direct cho chính họ hoặc thay mặt cho trẻ vị thành niên, với giới hạn mua hàng năm.

  Mặc dù không được thiết kế đặc biệt cho giáo dục, tiền lãi có thể được miễn thuế nếu bạn sử dụng trái phiếu để thanh toán cho các chi phí giáo dục đại học đủ điều kiện (như học phí và lệ phí), tùy thuộc vào độ tuổi, thu nhập và các hạn chế khác.

Ngoài các lựa chọn tài khoản được thiết kế đặc biệt để đầu tư cho trẻ em, cha mẹ hoặc người giám hộ cũng có thể chọn mở tài khoản môi giới đứng tên mình với ý định sử dụng quỹ cho tương lai của trẻ. Ngoài ra, một số tiểu bang cung cấp tài khoản đầu tư do tiểu bang tài trợ cho trẻ em, thường có ngưỡng thu nhập hoặc các tiêu chí đủ điều kiện khác. Cấu trúc, hạn chế sử dụng và cách xử lý thuế khác nhau.

Đối với các gia đình có trẻ em bị khuyết tật đủ điều kiện, Tài Khoản ABLE có thể cung cấp cơ hội tiết kiệm cho các chi phí liên quan đến khuyết tật trong một tài khoản ưu đãi thuế. Việc chuyển tiền vào Tài Khoản ABLE được cho phép từ các kế hoạch 529 và Tài Khoản Trump, với một số hạn chế.

Các yêu cầu về cư trú, định nghĩa về chi phí giáo dục đủ điều kiện, và ý nghĩa về thuế và đầu tư khác nhau đối với các loại tài khoản đầu tư khác nhau, vì vậy hãy cân nhắc tham khảo ý kiến của chuyên gia đầu tư và chuyên gia thuế trước khi đầu tư.

Tìm hiểu thêm về đầu tư.