Cách phối hợp An sinh Xã hội, RMD và Chuyển đổi Roth khi nghỉ hưu

Một trong những sự thật lạnh lùng và khó khăn về việc lập kế hoạch tài chính khi nghỉ hưu là bạn càng lên kế hoạch xa trước, mọi việc càng trở nên dễ dàng hơn. Điều đó đúng khi nói đến việc tiết kiệm cho nghỉ hưu cũng như lên kế hoạch cách sử dụng khoản tiết kiệm của bạn khi bạn ở tuổi 60, 70 và xa hơn nữa.

Những người nghỉ hưu và sắp nghỉ hưu biết lên kế hoạch trước có thể tận hưởng nhiều hơn thành quả lao động và tiền tiết kiệm của họ trong khi phải trả ít tiền hơn cho chính phủ thông qua thuế, nhưng điều này đòi hỏi phải phối hợp nhiều yếu tố khác nhau. Đặc biệt, người nghỉ hưu phải cân nhắc cách cân đối giữa các khoản rút tiền tối thiểu bắt buộc (RMD), chuyển đổi Roth và An sinh xã hội.

Nguồn ảnh: Getty Images.

Sự cân bằng lớn

Để hiểu được giá trị của việc phối hợp cả ba yếu tố, điều quan trọng là phải hiểu cách mỗi nguồn thu nhập bị đánh thuế.

• Chuyển đổi Roth bị đánh thuế như thu nhập thông thường tại thời điểm bạn thực hiện chuyển đổi. Khoản tiết kiệm tiếp tục tăng trưởng miễn thuế và các khoản rút tiền từ Roth IRA được miễn thuế một khi bạn đủ 59 1/2 tuổi.
• Các khoản RMD bắt đầu ở tuổi 73 hoặc 75, tùy thuộc vào năm bạn sinh ra, và bị đánh thuế như thu nhập thông thường. Số tiền rút dựa trên số dư tài khoản hưu trí của bạn vào cuối năm trước và tuổi của bạn.
• Một phần trợ cấp An sinh xã hội của bạn trở nên chịu thuế nếu tổng thu nhập của bạn vượt quá các ngưỡng nhất định.

Mỗi hành động đều tác động đến hành động khác. Chuyển đổi Roth sẽ làm giảm các khoản RMD trong tương lai của bạn, nhưng cũng có thể đẩy một phần thu nhập An sinh xã hội của bạn vào vùng chịu thuế. Các khoản RMD có khả năng sẽ làm tăng tỷ lệ An sinh xã hội phải chịu thuế thu nhập. Và việc nhận An sinh xã hội khiến việc chuyển đổi Roth theo cách hiệu quả về thuế trở nên khó khăn hơn.

Kết quả là, cách tốt nhất để phối hợp cả ba yếu tố trông như thế này:

Khi bạn nghỉ hưu, hãy dành vài năm để thực hiện các khoản chuyển đổi Roth chiến lược trước khi bắt đầu nhận An sinh xã hội. Nếu bạn có thể sống dựa vào khoản tiết kiệm trong tài khoản môi giới chịu thuế của mình trong khi thực hiện chuyển đổi Roth, bạn có thể lấp đầy các khung thuế thấp hơn bằng các khoản chuyển đổi và hạn chế số thuế bạn phải trả.

Trì hoãn An sinh xã hội càng lâu càng tốt sẽ cho phép bạn tối đa hóa hiệu quả thuế trong khi có khả năng làm tăng giá trị suốt đời của các khoản trợ cấp trong hầu hết các trường hợp. Do đó, trì hoãn đến 67 hoặc 70 tuổi, tùy thuộc vào hoàn cảnh của bạn, có lẽ là lựa chọn tốt nhất. Không có lợi ích gì khi trì hoãn trợ cấp sau tuổi 70, ngay cả khi bạn phải trả thuế cao hơn.

Với kế hoạch tốt, các khoản RMD của bạn, bắt đầu ở giữa độ tuổi 70, sẽ có tác động hạn chế đến nghĩa vụ thuế của bạn. Bạn có thể rút tiền miễn thuế từ tài khoản Roth của mình mà không ảnh hưởng đến khả năng chịu thuế của các khoản trợ cấp An sinh xã hội. Và nếu RMD của bạn cao hơn mức bạn mong muốn, bạn có thể cân nhắc một khoản phân phối từ thiện đủ điều kiện như một trong những cách hiệu quả nhất về thuế để làm từ thiện đồng thời giảm yêu cầu RMD của bạn.