Hồng Kông lần này có vụ án hình sự CRS đầu tiên, điều đáng chú ý thực ra không phải là số tiền phạt, mà là thực sự bắt đầu bắt giữ.

Trước đây nhiều người cảm thấy CRS giống như một quy định tồn tại lâu dài nhưng không thực thi mạnh mẽ lắm. Đặc biệt khi liên quan đến tài khoản nước ngoài, thông tin cư trú thuế, nhiều người sẽ giữ tâm lý may rủi, nghĩ rằng điền sai, khai thiếu, nhiều nhất cũng chỉ là bổ sung hồ sơ hoặc ảnh hưởng đến tài khoản sau này.
Nhưng lần này xuất hiện án hình sự trực tiếp, và còn bị giam giữ ngay lập tức, bản chất toàn bộ đã thay đổi.
Tòa án Hồng Kông lần này xử lý chủ yếu là việc cố ý cung cấp thông tin giả mạo.
Nói cách khác, cơ quan quản lý giờ đây không chỉ xem bạn có nộp hồ sơ hay không, mà bắt đầu kiểm tra nghiêm túc xem thông tin bạn nộp có thực sự chính xác hay không.
Đặc biệt vào thời điểm này, lại trùng hợp với việc thúc đẩy CRS 2.0 và CARF, tài sản mã hóa chính thức được đưa vào hệ thống trao đổi thông tin thuế toàn cầu, xu hướng này sẽ rõ ràng hơn.
Trước đây nhiều người nghĩ rằng tài khoản ngân hàng là một hệ thống, tài sản trên chuỗi là hệ thống khác, cấu trúc nước ngoài còn có thể phân tách một số thông tin. Nhưng giờ đây, ranh giới này đang dần biến mất.
Sau này các sàn giao dịch, tổ chức ủy thác, v.v., cũng sẽ ngày càng giống các tổ chức tài chính truyền thống, cần thực hiện KYC, xác minh danh tính và báo cáo thông tin đầy đủ hơn.
Bao gồm trong quy định mới lần này, về việc khai báo đồng thời cho cư dân thuế kép, nhận diện xuyên quốc gia của công ty offshore, khai báo người kiểm soát thực tế, về cơ bản đều nhằm giảm thiểu không gian sai lệch thông tin.
Vì vậy, tôi nghĩ rằng, điều mà sự kiện lần này thực sự truyền tải không chỉ là mức xử phạt, mà là thái độ quản lý đã bắt đầu thay đổi.
Trước đây nhiều việc có thể còn dừng lại ở việc khai báo trước, sau đó nếu có vấn đề sẽ bổ sung sau.
Nhưng bây giờ, cơ quan quản lý bắt đầu quan tâm nhiều hơn đến tính xác thực của thông tin.