Đang tìm hiểu về các quy tắc Roth IRA gần đây và nhận ra nhiều người bị nhầm lẫn về cách hoạt động của các khoản rút tiền. Để tôi phân tích 3 điều quan trọng nhất.

Điều đầu tiên - các khoản đóng góp của bạn về cơ bản là chiếc áo bảo hiểm an toàn của bạn. Bạn có thể rút các khoản đóng góp Roth IRA bất cứ lúc nào mà không phải chịu thuế hoặc phạt. Điều này hợp lý vì bạn đã trả thuế trên số tiền đó trước khi bỏ vào. Vì vậy, nếu bạn bỏ vào 6.000 đô la và nó tăng lên 10.000 đô la, bạn có thể rút ra khoản 6.000 đô la ban đầu bất cứ khi nào cần. Lợi nhuận là phần phức tạp hơn.

Đây là nơi hầu hết mọi người gặp rắc rối: quy tắc năm năm. Lợi nhuận đầu tư trong Roth bị khóa theo các quy tắc cụ thể. Để rút lợi nhuận mà không phải trả thuế hoặc phạt, bạn cần ít nhất 59,5 tuổi VÀ ít nhất năm năm đã trôi qua kể từ lần đóng góp đầu tiên của bạn. Không quan trọng bạn 70 tuổi - nếu bạn mới bắt đầu năm năm trước, bạn vẫn chưa rõ về lợi nhuận. Thời gian bắt đầu tính từ ngày 1 tháng 1 của năm bạn thực hiện lần đóng góp đầu tiên. Vì vậy, nếu bạn đóng góp vào tháng 6 năm 2022, bạn phải chờ đến ngày 1 tháng 1 năm 2027. Việc này về thời gian thực sự quan trọng để lên kế hoạch.

Bây giờ là các trường hợp ngoại lệ - IRS cho phép một số trường hợp đặc biệt mà bạn có thể rút lợi nhuận không bị phạt nếu đáp ứng các yêu cầu "phân phối đủ điều kiện". Điều này bao gồm các tình huống như tàn tật, đạt 59,5 tuổi, qua đời, hoặc sử dụng tối đa 10.000 đô la cho lần mua nhà đầu tiên của bạn. Cũng có các ngoại lệ phân phối không đủ điều kiện cho các tình huống cụ thể như chi phí y tế không hoàn lại vượt quá một ngưỡng nhất định, phí bảo hiểm y tế sau khi mất việc, chi phí nhận con nuôi hoặc phục hồi sau thiên tai.

Điều quan trọng cần ghi nhớ: hiểu rõ cái gì được tính là đóng góp so với lợi nhuận trước khi rút các khoản đóng góp Roth IRA, và biết rằng quy tắc năm năm là có thật. Nhiều người nghĩ rằng họ có thể truy cập lợi nhuận bất cứ khi nào muốn, rồi bị đánh thuế không mong đợi. Lập kế hoạch trước về những điều này thực sự quan trọng cho chiến lược nghỉ hưu của bạn.