Bạn có từng tự hỏi 60 ngày rollover thực sự là gì không? Tôi vừa nhận ra nhiều người không thực sự hiểu quy tắc này, mặc dù nó có thể giúp họ tiết kiệm rất nhiều tiền.

Vì vậy, đây là ý tưởng cơ bản: nếu bạn rút tiền khỏi tài khoản hưu trí như 401(k) hoặc IRA, bạn có 60 ngày để đưa nó trở lại vào một tài khoản hưu trí đủ điều kiện khác. Làm vậy, và bạn gần như đã an toàn—không thuế, không phạt. Nhưng nếu bỏ lỡ khoảng thời gian đó, IRS coi đó là một khoản rút tiền, nghĩa là bạn có thể phải nộp thuế trên toàn bộ số tiền cộng với khoản phạt 10% vì rút tiền sớm nếu bạn dưới 59 tuổi rưỡi.

Hãy để tôi phân tích một tình huống thực tế. Giả sử bạn nghỉ việc và có 25.000 đô la trong 401(k). Bạn yêu cầu rút séc và dự định chuyển khoản vào IRA hoặc kế hoạch của nhà tuyển dụng mới. Miễn là bạn gửi tiền vào trong vòng 60 ngày đó, nó sẽ được coi là rollover và bạn tránh được tất cả các khoản thuế. Nhưng nếu bạn chờ 71 ngày? Số tiền đó bây giờ sẽ bị coi là thu nhập chịu thuế của IRS, và nếu bạn còn trẻ, bạn còn bị phạt 10% nữa.

Có điều thú vị mà hầu hết mọi người không biết: bạn thực sự có thể sử dụng quy tắc rollover 60 ngày để vay từ IRA của mình mà không mất lãi. Khác với 401(k), IRA không có tùy chọn vay chính thức—IRS khá nghiêm ngặt về điều đó. Nhưng nếu bạn cần tiền nhanh và tự tin có thể hoàn trả trong vòng 60 ngày, bạn có thể rút tiền từ IRA và đưa trở lại ngay lập tức. Cần 1.000 đô la cho một trường hợp khẩn cấp tuần này nhưng sẽ nhận lương vào tháng sau? Hoàn toàn có thể làm được.

Tuy nhiên, có một điểm cần lưu ý lớn: bạn chỉ có thể thực hiện một lần rollover IRA trong vòng 12 tháng. Vì vậy, bạn không thể cứ liên tục dùng cách này như một chiến lược tạm ứng tiền mặt mỗi khi thiếu tiền.

Rủi ro thực sự ở đây là bạn đánh giá thấp mức độ nghiêm trọng của IRS về hạn chót 60 ngày đó. Nếu bạn tính toán sai và bỏ lỡ, hóa đơn thuế và các khoản phạt có thể gây tổn hại nghiêm trọng đến khoản tiết kiệm hưu trí của bạn. Vì vậy, nếu bạn định sử dụng quy tắc rollover 60 ngày như một công cụ vay ngắn hạn, hãy chắc chắn rằng bạn đã có sẵn tiền để hoàn trả trước khi thời hạn đó kết thúc. Đừng để một sai lầm về thời gian đơn giản biến thành một sự kiện thuế tốn kém.