Và đây là điều khiến nhiều người bất ngờ khi bắt đầu làm việc ở nước ngoài. Hoa Kỳ có tình hình thuế khá đặc biệt so với hầu hết các quốc gia trên thế giới. Trong khi hầu hết các quốc gia chỉ đánh thuế thu nhập kiếm được trong lãnh thổ của họ, thì Hoa Kỳ đánh thuế công dân của mình trên toàn thế giới, bất kể họ sống hoặc kiếm tiền ở đâu. Thật sự, chỉ có một vài quốc gia khác làm như vậy - không phải là thực hành phổ biến.

Điều này tạo ra một vấn đề thực sự nếu bạn sống và làm việc ở nước ngoài. Giả sử bạn chuyển đến Mexico hoặc Thái Lan và có một công việc ở đó. Bạn vẫn phải nộp thuế Hoa Kỳ trên khoản thu nhập đó, và bạn sẽ cần khai báo thuế Hoa Kỳ về tất cả mọi thứ. Nhưng vấn đề phức tạp ở chỗ - quốc gia bạn thực sự đang sinh sống có thể muốn đánh thuế cùng khoản thu nhập đó nữa. Vì vậy, bạn có thể phải trả thuế cho hai chính phủ khác nhau trên cùng một khoản thu nhập.

Tin tốt là luật thuế của Hoa Kỳ có một số biện pháp bảo vệ tích hợp để giúp giải quyết vấn đề đánh thuế hai lần này. Một trong những chính sách chính là Miễn Thuế Thu Nhập Ngoại Quốc. Nếu bạn đủ điều kiện, bạn có thể loại trừ một khoản nhất định trong thu nhập nước ngoài khỏi thuế Hoa Kỳ của mình. Vào năm 2023, ngưỡng đó là 120.000 đô la. Tuy nhiên, bạn cần đáp ứng các yêu cầu cụ thể - hoặc bạn là cư dân thực sự của một quốc gia nước ngoài trong một năm thuế đầy đủ, hoặc bạn có mặt tại nước ngoài ít nhất 330 ngày trong bất kỳ 12 tháng nào.

Cũng có thể áp dụng Miễn Thuế Nhà Ở Nước Ngoài nếu bạn đủ điều kiện. Điều này cho phép bạn khấu trừ những khoản thực sự bạn trả cho nhà ở ở nước ngoài, mặc dù có giới hạn - nơi ở của bạn không thể quá xa hoa, và khoản khấu trừ không thể vượt quá số tiền miễn thuế thu nhập nước ngoài của bạn.

Một lựa chọn khác là Tín dụng Thuế Nước Ngoài. Cơ bản, nếu bạn đã trả thuế cho một quốc gia nước ngoài, Hoa Kỳ thường cho phép bạn lấy tín dụng cho khoản thuế đó thay vì phải trả hai lần. Thường thì cách này hiệu quả hơn so với việc khai báo riêng từng khoản thuế nước ngoài.

Và đây là điều quan trọng đối với những người du mục kỹ thuật số và nhân viên làm việc từ xa - nếu bạn kiếm thu nhập dựa trên Hoa Kỳ trong khi sống ở nước ngoài, chắc chắn bạn đang trả thuế Hoa Kỳ cho khoản đó. Nhưng bạn vẫn có thể nợ thuế ở quốc gia cư trú của mình nữa. Hầu hết các quốc gia định nghĩa cư trú là dành ít nhất 183 ngày hoặc nhiều hơn trong năm đó tại đó, và họ sẽ đánh thuế tất cả thu nhập của bạn bất kể nguồn gốc. Tuy nhiên, một số quốc gia sử dụng hệ thống thuế dựa trên lãnh thổ, nơi họ chỉ đánh thuế thu nhập kiếm được trong phạm vi lãnh thổ của họ.

Kết luận? Các quốc gia khác có nộp thuế khác biệt so với Hoa Kỳ không? Chắc chắn rồi. Một số sử dụng hệ thống dựa trên lãnh thổ, số khác dựa trên cư trú. Các quy tắc cụ thể rất quan trọng đối với tình huống của bạn. Nếu bạn làm việc quốc tế hoặc dự định làm như vậy, bạn thực sự cần gặp gỡ một chuyên gia thuế hiểu rõ về thu nhập xuyên biên giới. Các quy định có thể trở nên phức tạp nhanh chóng, và việc làm sai có thể rất đắt.