Rất nhiều người không nhận ra có bao nhiêu quy tắc đi kèm với việc rút tiền từ kế hoạch 529. Tôi đã thấy bạn bè rút tiền rồi bị đánh thuế bất ngờ vì họ không hiểu rõ về khoản phạt khi rút tiền từ 529. Vậy hãy để tôi phân tích những điều bạn thực sự cần biết trước khi chạm vào tài khoản đó.

Điều đầu tiên: khi bạn rút tiền từ 529, bạn cần khai rõ đó có phải là cho chi phí giáo dục đủ điều kiện hay không. Điều này quan trọng vì nếu bạn phạm sai lầm, bạn sẽ phải chịu phạt 10% cộng với thuế thu nhập. Phạt cho các trường hợp rút tiền từ 529 có thể trở nên phức tạp nhanh chóng nếu bạn không cẩn thận.

Dưới đây là các giới hạn chính cần nhớ. Bạn có thể rút không giới hạn số tiền cho chi phí đại học hoặc trường nghề. Nhưng đối với học phí trường tư K-12, có giới hạn hàng năm là 10.000 đô la. Sử dụng cho vay sinh viên? Đó là giới hạn trọn đời 10.000 đô la. Vượt quá các giới hạn này là bạn đang kích hoạt khoản phạt mà ai cũng muốn tránh khi rút tiền từ 529.

Thời điểm quan trọng hơn nhiều so với mọi người nghĩ. Nếu bạn thanh toán hóa đơn học kỳ xuân vào tháng 12, bạn có thể rút tiền vào thời điểm đó. Nhưng nếu chờ đến sau, hãy đảm bảo bạn rút đúng lúc bạn thực sự thanh toán hóa đơn. Thật lòng mà nói, cách an toàn nhất là thanh toán hóa đơn từ tài khoản séc của bạn trước, rồi hoàn trả lại từ 529. Như vậy bạn không phải đoán thời điểm và tránh rút quá mức.

Khi bạn yêu cầu rút tiền, bạn có thể chọn ai nhận - trực tiếp trường học, chính bạn, hoặc người thụ hưởng. Hầu hết mọi người không nhận ra sự linh hoạt này tồn tại.

Bây giờ là tin tốt: có những ngoại lệ cho khoản phạt đó khi rút tiền từ 529. Nếu học sinh của bạn nhận học bổng hoặc tín dụng thuế sau khi bạn bắt đầu rút, khoản phạt 10% sẽ biến mất. Cũng vậy nếu học sinh bị tàn tật hoặc qua đời. Bạn vẫn sẽ phải trả thuế thu nhập trên lợi nhuận, nhưng ít nhất khoản phạt sẽ không còn.

Điều khiến nhiều người gặp rắc rối là: nếu tiền đi đến bạn thay vì trực tiếp đến trường, bạn cần giữ hóa đơn. IRS không chấp nhận lời nói của bạn. Giữ mọi thứ có tổ chức - quét các hóa đơn giấy, gắn nhãn email, duy trì bảng tính với ngày tháng và số tiền. Đây là cách bạn chứng minh đã thực sự chi tiêu cho các khoản đủ điều kiện và tránh bị bất ngờ về thuế sau này.

Một điều nữa giúp mọi người: nếu bạn vô tình rút quá nhiều, bạn có 60 ngày để hoàn trả phần dư vào bất kỳ kế hoạch 529 nào cho cùng một người thụ hưởng. Bỏ lỡ thời hạn này, phần vượt quá sẽ bị coi là rút không đủ điều kiện. Đó là lúc khoản phạt rút tiền từ 529 bắt đầu nghiêm trọng - bạn phải trả thuế thu nhập cộng với khoản 10% đó nữa.

Kết luận: rút tiền từ 529 khá đơn giản nếu bạn tuân thủ các quy tắc, nhưng một sai lầm có thể khiến bạn mất tiền. Theo dõi mọi thứ, chọn đúng thời điểm, và hiểu rõ điều gì được coi là đủ điều kiện. Đó là cách bạn tránh khoản phạt rút tiền từ 529 và tận dụng đúng cách các kế hoạch này theo thiết kế của chúng.