Gần đây tôi nhận được rất nhiều câu hỏi về sự khác biệt giữa chuyển khoản IRA và rollover, và thành thật mà nói, đó là một trong những điều nghe có vẻ phức tạp hơn thực tế rất nhiều. Hãy để tôi giải thích rõ vì sự phân biệt này thực sự quan trọng khi nói đến thuế của bạn.

Vì vậy, đây là vấn đề: chuyển khoản IRA về cơ bản là khi bạn chuyển tiền từ một IRA sang một IRA khác. Có thể nhà cung cấp hiện tại của bạn tính phí quá cao, hoặc bạn muốn có các lựa chọn đầu tư tốt hơn. Bạn chỉ cần liên hệ với người quản lý của mình và yêu cầu chuyển khoản từ người giữ tài khoản này sang người giữ tài khoản khác, và bùm, tài sản của bạn chuyển trực tiếp. Không có thuế, không rắc rối. Hãy nghĩ nó như việc chuyển đổi tài khoản tiết kiệm của bạn từ ngân hàng này sang ngân hàng khác – cùng loại tài khoản, khác tổ chức.

Bây giờ, rollover lại khác. Thường xảy ra khi bạn thay đổi công việc và cần chuyển tiền từ kế hoạch 401(k) của nhà tuyển dụng hoặc kế hoạch tương tự sang một IRA mà bạn kiểm soát. Khi so sánh giữa roth ira và rollover ira, đây là nơi mọi người thường bị nhầm lẫn vì thực ra có hai cách để làm điều đó.

Đầu tiên, có rollover trực tiếp. Quản trị viên kế hoạch cũ gửi séc trực tiếp đến người quản lý IRA mới của bạn. Bạn không chạm vào tiền, nên không có rắc rối về thuế. Rất sạch sẽ.

Sau đó là rollover gián tiếp – và đây là nơi bạn cần cẩn thận. Bạn nhận được séc, và bạn có đúng 60 ngày để gửi tiền vào IRA của mình. Nếu bỏ lỡ thời hạn đó? IRS coi đó như một khoản phân phối, nghĩa là bạn phải trả thuế thu nhập cộng với khả năng bị phạt 10% nếu bạn dưới 59,5 tuổi. Và điều quan trọng nhất: khi họ gửi séc cho bạn, họ giữ lại 20% trước. Vì vậy, nếu bạn muốn rollover toàn bộ số tiền mà không bị đánh thuế sau này, bạn cần lấy phần 20% đó từ túi của mình và gửi đầy đủ số tiền trong vòng 60 ngày.

Để tôi đưa ra một ví dụ thực tế. Giả sử bạn có 50.000 đô la trong 401(k) cũ. Với rollover gián tiếp, họ gửi cho bạn 40.000 đô la và giữ lại 10.000 đô la. Để hoãn thuế trên toàn bộ số tiền, bạn cần gom thêm 10.000 đô la nữa và gửi tất cả vào IRA trong vòng 60 ngày. IRS sẽ hoàn lại phần 20% đó sau, nhưng trong thời gian đó bạn đang vay mượn số tiền đó.

Về thuế, chuyển khoản IRA và rollover trực tiếp khá đơn giản – không bị đánh thuế ngay lập tức. Nhưng khi bạn so sánh giữa chuyển đổi từ IRA truyền thống sang Roth IRA, việc chuyển tiền trước thuế sang Roth có nghĩa là bạn phải trả thuế thu nhập cho giao dịch đó, bất kể đó là rollover trực tiếp hay không. Đó là một chi tiết quan trọng mà nhiều người bỏ qua.

Điều cần nhớ là gì? Nếu bạn chuyển giữa các IRA, đó là một chuyển khoản. Nếu bạn chuyển từ 401(k) hoặc 403(b) sang IRA, đó là rollover. Và nếu bạn làm rollover gián tiếp, đừng bỏ qua hạn chót 60 ngày – nó không linh hoạt đâu. Rollover trực tiếp dễ hơn nhiều, vì vậy nếu kế hoạch của bạn cung cấp tùy chọn đó, hãy chọn nó. Sự khác biệt giữa làm đúng và sai thời điểm có thể khiến bạn mất hàng nghìn đô la tiền thuế không mong muốn.