Chỉ mới nhận ra nhiều người thực sự không hiểu rõ các mẫu 1099 cho đến khi họ đột nhiên cần nộp thuế. Nếu bạn nằm trong trường hợp đó, đây là những gì bạn thực sự cần biết.

Vì vậy, về cơ bản, 1099 chỉ là cách IRS theo dõi thu nhập không từ công việc chính thức. Nếu bạn nhận W-2 từ một nhà tuyển dụng, đó là lương của bạn. Nhưng bất cứ thứ gì khác - tiền freelance, lợi nhuận đầu tư, công việc phụ - đều xuất hiện trên 1099. Phần quan trọng? IRS cũng nhận được một bản sao, vì vậy nếu bạn không báo cáo, bạn đang tự đánh dấu mình để bị kiểm tra thuế.

Hầu hết các loại mẫu 1099 xuất hiện trước ngày 31 tháng 1 hàng năm. Một số công ty gửi qua thư, số khác gửi điện tử. Dù thế nào đi nữa, bạn cần chú ý vì các số trên các mẫu này đã có trong cơ sở dữ liệu của IRS.

Hãy để tôi phân tích các loại chính mà bạn có thể gặp phải:

Đầu tiên, có mẫu 1099-MISC cho thu nhập khác - về cơ bản là công việc freelance và tự doanh. Các công ty phải gửi mẫu này nếu họ trả bạn 600 đô la trở lên trong một năm. Dù bạn không nhận được mẫu này, bạn vẫn phải báo cáo thu nhập dưới 600 đô la.

Tiếp theo là mẫu 1099-INT cho thu nhập lãi từ tài khoản tiết kiệm và các nguồn tương tự. Lãi này bị đánh thuế như thu nhập bình thường, nên đừng mong đợi ưu đãi đặc biệt.

Nếu bạn sở hữu cổ phiếu trả cổ tức, bạn sẽ nhận được mẫu 1099-DIV. Mẫu này thường phân tích các cổ tức đủ điều kiện hưởng mức thuế ưu đãi và những cổ tức không đủ điều kiện.

Cũng có mẫu 1099-C, thật sự khá kỳ lạ - nó báo cáo khoản nợ mà các nhà cho vay đã tha thứ. Hầu hết mọi người không nhận ra rằng nợ được tha thứ thực sự tính là thu nhập chịu thuế.

Rút tiền hưu trí xuất hiện trên mẫu 1099-R. Bạn nhận được mẫu này nếu rút từ 10 đô la trở lên từ IRA, 401(k), lương hưu hoặc niên kim. Trừ khi đó là Roth, bạn sẽ phải trả thuế cho các khoản phân phối này. Một số người đã khấu trừ thuế trước, nếu bạn là như vậy, hãy chắc chắn đính kèm mẫu 1099-R vào tờ khai thuế để IRS biết bạn đã nộp thuế rồi.

Cuối cùng, có mẫu 1099-S cho bán bất động sản. Nếu bạn bán nhà, bạn có thể loại trừ lên đến 250.000 đô la lợi nhuận nếu là người nộp đơn độc hoặc 500.000 đô la nếu nộp chung, nhưng mẫu này cho biết chính xác số thuế bạn phải nộp.

Về vấn đề các loại mẫu 1099 - đôi khi chúng bị phát hành sai. Nếu điều đó xảy ra và bạn không sửa, đặc biệt nếu số tiền cao hơn số bạn thực sự nhận, bạn có thể gặp rắc rối lớn vào mùa nộp thuế. Tương tự, nếu bạn mong đợi có 1099 mà không nhận được, cũng có thể gây rắc rối. Chìa khóa là giữ hồ sơ của riêng bạn. Ngay cả khi không có mẫu vật lý, miễn là bạn biết những gì cần báo cáo và có tài liệu chứng minh, bạn thường ổn. Nhưng thật sự, đáng để liên hệ với người phát hành để yêu cầu một bản sao, chỉ để đảm bảo số liệu của bạn khớp với dữ liệu của IRS.

Tóm lại: các loại mẫu 1099 không chỉ là giấy tờ - chúng là cách IRS theo dõi thu nhập của bạn. Nếu số liệu của bạn không khớp, bạn sẽ nằm trong danh sách kiểm tra thuế mà ai cũng không muốn. Vì vậy, hãy coi trọng chúng.