Vậy bạn đang tự hỏi, liệu IRA đơn giản có giống IRA truyền thống không? Rất nhiều người hỏi tôi điều này, và câu trả lời ngắn gọn là không—chúng giống nhau ở một số điểm, nhưng có những khác biệt khá quan trọng có thể ảnh hưởng đến chiến lược nghỉ hưu của bạn.

Hãy để tôi phân tích những gì tôi đã học về hai loại này. Nếu bạn tự doanh hoặc điều hành một doanh nghiệp nhỏ và không có quyền truy cập vào 401(k), cả hai tài khoản hưu trí này đều có thể là lựa chọn tốt. Cả hai đều cho phép bạn gửi tiền trước thuế, giúp bạn được giảm thuế ngay lập tức. Sau đó khi bạn nghỉ hưu và bắt đầu rút tiền, đó là lúc bạn phải trả thuế trên các khoản phân phối. Đến đây khá đơn giản rồi.

Đây là điểm khác biệt của IRA truyền thống: Bạn có thể đóng góp tối đa một giới hạn nhất định mỗi năm (vào năm 2016 là 5.500 đô la nếu dưới 50 tuổi, hoặc 6.500 đô la nếu từ 50 tuổi trở lên), và khi tiền đó đã vào, nó bị khóa cho đến khi bạn đủ 59 tuổi rưỡi. Rút ra sớm hơn sẽ phải chịu phạt 10%, mặc dù có một số ngoại lệ như mua nhà lần đầu hoặc chi phí giáo dục. Khi bạn đủ 70 tuổi rưỡi, bạn bắt buộc phải bắt đầu rút tiền dù có muốn hay không.

Bây giờ, IRA đơn giản được thiết kế đặc biệt cho chủ doanh nghiệp nhỏ và người tự doanh. Giới hạn đóng góp cao hơn rõ rệt—12.500 đô la mỗi năm vào năm 2016, hoặc 15.500 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Đó là một sự khác biệt đáng kể khi bạn cố gắng tối đa hóa khoản tiết kiệm hưu trí của mình. Điểm trừ? Nếu bạn là chủ doanh nghiệp có nhân viên, bạn phải đối ứng một phần trong số họ đóng góp, hoặc tối đa 3% lương của họ hoặc cố định 2% bất kể họ có tham gia hay không.

Quy tắc rút tiền giữa hai loại này khá giống nhau, nhưng có điều quan trọng: rút tiền khỏi IRA đơn giản trong vòng hai năm đầu tiên tham gia kế hoạch sẽ bị phạt 25% thay vì 10% như bình thường. Đó là một sự khác biệt khá lớn.

Vậy IRA đơn giản có giống IRA truyền thống không? Không hẳn. IRA đơn giản cung cấp giới hạn đóng góp cao hơn và tùy chọn đối ứng của nhà tuyển dụng, điều này rất có lợi nếu bạn tự doanh hoặc sở hữu doanh nghiệp nhỏ. Bạn thậm chí có thể đóng góp cả vai trò nhân viên lẫn nhà tuyển dụng nếu tự doanh, điều này nhân đôi khả năng tiết kiệm của bạn. Nhưng nghĩa vụ đối ứng của nhà tuyển dụng đó là điều cần xem xét nếu bạn có nhân viên.

IRA truyền thống linh hoạt hơn về đối tượng sử dụng và không yêu cầu đóng góp từ nhà tuyển dụng. Nó về cơ bản dành cho bất kỳ ai muốn tiết kiệm cho nghỉ hưu.

Cả hai tài khoản đều mang lại lợi ích về thuế ban đầu và cho phép tiền của bạn tăng trưởng không chịu thuế theo thời gian. Câu hỏi thực sự dành cho bạn là liệu giới hạn đóng góp cao hơn và cấu trúc đối ứng của IRA đơn giản có phù hợp với tình hình của bạn không. Bắt đầu sớm với bất kỳ loại nào trong số này là chìa khóa—tăng trưởng theo lãi kép qua nhiều thập kỷ chính là cách xây dựng sự giàu có cho nghỉ hưu.