Chỉ mới nhận ra nhiều người bị nhầm lẫn về ý nghĩa thực sự của việc miễn thuế, nên nghĩ sẽ giải thích rõ vì nó thường xuyên xuất hiện trong các cuộc thảo luận tài chính.

Cơ bản, nếu bạn có tư cách miễn thuế, bạn không phải trả thuế trên một số khoản thu nhập nhất định. Nghe có vẻ đơn giản nhưng thực tế còn phức tạp hơn. IRS sử dụng thuật ngữ này theo nhiều cách khác nhau tùy thuộc vào việc chúng ta đang nói về tổ chức, khoản đầu tư hay cá nhân.

Đối với các tổ chức, tư cách miễn thuế là mục tiêu của các tổ chức phi lợi nhuận, từ thiện và tôn giáo. Tuy nhiên, họ phải đáp ứng các yêu cầu cụ thể. Họ không thể trả lợi nhuận cho cá nhân tư nhân, không được tham gia vận động chính trị, và phải hoạt động hoàn toàn vì mục đích được miễn thuế. Các quỹ tư nhân còn có các quy định nghiêm ngặt hơn. Nếu nhìn từ góc độ cá nhân, ý nghĩa của việc miễn thuế có thể liên quan đến một số tình huống khác nhau. Bạn có thể được miễn trừ trừ thuế tại nguồn qua nơi làm việc (mặc dù An sinh xã hội và Medicare vẫn áp dụng). Hoặc bạn có thể có thu nhập không bị đánh thuế ngay từ đầu. Trái phiếu đô thị là ví dụ điển hình, vì lãi suất từ đó thường được miễn thuế liên bang.

Điều thú vị là: việc miễn thuế ở cấp liên bang không nhất thiết đồng nghĩa với miễn thuế ở cấp bang và địa phương. Một số trái phiếu đô thị thực tế vẫn bị đánh thuế liên bang nhưng cung cấp lợi suất cao hơn để bù đắp.

Sự khác biệt giữa tư cách miễn thuế và miễn thuế thực sự khiến nhiều người nhầm lẫn liên tục. Miễn thuế nghĩa là thu nhập đó không bị đánh thuế. Miễn thuế là một quy định trong luật cho phép bạn giảm thu nhập chịu thuế. Trước năm 2017, mọi người có thể khai miễn trừ cá nhân trên tờ khai thuế, nhưng điều đó đã thay đổi với Luật Cắt giảm Thuế và Việc làm. Giờ đây, chúng ta có các khoản miễn thuế như miễn thuế thừa kế liên bang, năm 2023 là 12,92 triệu đô la cho mỗi cá nhân.

Cũng có khái niệm về nhân viên được miễn thuế, điều này hoàn toàn khác. Đó là những nhân viên hưởng lương trong các vai trò chuyên nghiệp, hành chính hoặc điều hành, có thu nhập trên một ngưỡng nhất định và không nhận thêm tiền làm ngoài giờ.

Rõ ràng, việc được miễn thuế là có lợi vì nghĩa là giữ lại nhiều tiền hơn. Tuy nhiên, điều quan trọng là phải đảm bảo bạn thực sự đủ điều kiện. Nhiều người nghĩ mình được miễn thuế khi thực ra không phải, điều này có thể gây ra rắc rối sau này. Nếu bạn nghiêm túc muốn hiểu rõ tình hình thuế của mình và tối ưu hóa chiến lược, việc nói chuyện với một cố vấn tài chính là hợp lý. Họ có thể giúp bạn xác định chính xác những gì áp dụng cho tình huống của bạn và nơi bạn có thể bỏ lỡ cơ hội giảm gánh nặng thuế.