Раньше я думал, что снятия с Roth IRA полностью освобождены от налогов. Оказывается, всё гораздо сложнее. Вопрос «платите ли вы налоги при снятии с Roth IRA» на самом деле зависит от того, какие деньги вы выводите. Позвольте мне объяснить, что я узнал на собственном опыте.

Итак, вот в чем дело: ваши реальные взносы? Они всегда ваши, без налогов, без вопросов. Вы уже заплатили налоги с этих денег при внесении. Но конвертации и доходы — это совсем другая история.

Если вы когда-либо переводили деньги с традиционного IRA или 401(k) на Roth, IRS имеет это правило пяти лет, которое многих удивляет. Вы не можете снять эти конвертированные средства без налогов, пока не пройдет пять лет. И счет начинается с 1 января года, в который вы сделали конвертацию, а не с даты самой конвертации. Так что, если вы конвертировали средства 31 декабря 2024 года, то будете свободны от налогов только с 1 января 2029 года. Каждый перевод получает свой собственный пятилетний срок, что важно, если вы делали несколько конвертаций.

Затем есть часть о доходах. То же самое — нужно ждать пять лет, прежде чем можно будет вывести рост без налогов. Плюс, если вам меньше 59 с половиной лет, на вас накладывается штраф за досрочное снятие в размере 10%, помимо налогов, даже если счет уже открыт пять лет.

Вот где становится интересно: у IRS есть приоритетный порядок снятия средств. Сначала идут взносы, затем конвертации, потом доходы. Например, у вас есть 10 000 долларов — 5 000 взносов, 3 000 конвертаций, 2 000 доходов. Если вы снимете 4 000 долларов, это считается только взносами, и налогов не будет. Снять 6 000? Первые 5 000 — взносы (без налогов), а оставшиеся 1 000 — деньги от конвертации. Если вы не достигли пятилетнего срока, за них могут взимать налоги.

Самый безопасный вариант? Просто оставьте всё до тех пор, пока не достигнете 59 с половиной лет и не владете счетом минимум пять лет. Серьезно. Но если вам срочно нужны деньги, лучше снимать только свои взносы. Ваш администратор счета точно скажет, сколько это.

Есть некоторые исключения для досрочных снятий — покупка первого дома (до $10 000 за всю жизнь), квалифицированные образовательные расходы, инвалидность, расходы на рождение или усыновление (до $5 000 на ребенка) или расходы, связанные с бедствием. Эти ситуации могут освободить от штрафа в 10%, но вы всё равно заплатите налоги на любые доходы, если вы молоды.

Итог: платите ли вы налоги при снятии с Roth IRA? Всё зависит от того, что именно вы выводите и когда. Взносы? Никогда. Конвертации и доходы — скорее всего, да, если не прошло пять лет или вам меньше 59 с половиной. Перед тем как тронуть деньги, стоит хорошо разобраться в структуре вашего счета, потому что одна неправильная сделка может превратить ваш «налогово-освобожденный» пенсионный счет в налоговую головную боль.