مانكوين دراسة | دليل طلب رخصة CASP في ليتوانيا لعام 2025

ليتوانيا - الخط الأمامي لصناعة الأصول الرقمية في الاتحاد الأوروبي على خلفية التشكيل المتسارع للإطار التنظيمي العالمي للعملات المشفرة ، أصبحت ليتوانيا مركزا مهما لصناعة العملات المشفرة الأوروبية من خلال تفكيرها التنظيمي الاستشرافي ونظام الامتثال الفعال. باعتبارها واحدة من أولى الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي التي أنشأت إطارا قانونيا للعملات المشفرة ، أنشأت ليتوانيا بيئة تنظيمية "صديقة للتكنولوجيا" لا تلبي متطلبات الامتثال للسوق الموحدة للاتحاد الأوروبي فحسب ، بل توفر أيضا مسارا واضحا للشركات المبتكرة للنمو. (1) ميزة السبق في إطار التنظيم وتتجلى المزايا التنظيمية لليتوانيا أولا وقبل كل شيء في الطابع الاستشرافي للمستوى التشريعي. قبل وقت طويل من تنفيذ الاتحاد الأوروبي لتنظيم أسواق الأصول المشفرة (MiCA) ، أنشأت البلاد نظام ترخيص مزدوج المسار لمنصات تداول العملات الافتراضية (VCESPs) ومقدمي خدمات المحفظة (VCWSP). لا يوفر هذا النظام للمؤسسات حدودا واضحة للأعمال فحسب ، بل يبني أيضا آلية ناضجة نسبيا لمنع المخاطر ومكافحتها من خلال التكامل العميق مع قواعد مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. مع التنفيذ الكامل ل MiCA في عام 2025 ، ستقوم ليتوانيا بسرعة بمواءمة اللوائح المحلية مع الإطار الموحد للاتحاد الأوروبي لتشكيل "ضمان امتثال مزدوج" - يمكن للشركات ممارسة الأعمال التجارية بحرية داخل الدول الأعضاء ال 27 بموجب "مبدأ جواز السفر" للاتحاد الأوروبي مع الحصول على ترخيص محلي في ليتوانيا ، مما يقلل بشكل كبير من التكلفة القانونية للعمليات عبر الحدود. (2) آلية دخول السوق الفعالة بالمقارنة مع مناطق التنظيم المالي التقليدية، تظهر عملية تقديم طلب الترخيص في ليتوانيا ميزة كفاءة ملحوظة. وفقًا لتجربة مكتب مانكوين للمحاماة، يمكن إكمال العملية الكاملة من تسجيل الشركة إلى الحصول على الترخيص في غضون 3-6 أشهر. تأتي هذه الكفاءة بفضل موقف حكومة ليتوانيا الداعم لصناعة التكنولوجيا المالية: حيث أنشأت البلاد منصة حكومية رقمية مخصصة، تسمح للشركات بتقديم مستندات الطلب عبر الإنترنت، والتواصل مع البنك المركزي الليتواني (Bank of Lithuania) وهيئة التحقيق في الجرائم المالية وغيرها من الهيئات التنظيمية من خلال "نافذة واحدة". من المهم أن نلاحظ أنه إذا أكملت الشركات بناء نظام الامتثال في وقت مبكر (مثل تصميم عمليات مكافحة غسل الأموال/تمويل الإرهاب، وإنشاء نظام إدارة المخاطر)، يمكن تقليل فترة الموافقة إلى 2-4 أشهر. (3) مساحة تحسين تكاليف الامتثال في مجال الامتثال المالي، وضعت ليتوانيا متطلبات رأس المال المرنة. وفقًا للقواعد الجديدة بعد تنفيذ MiCA، يتم تقسيم الحد الأدنى لرأس المال المسجل للشركات إلى ثلاث فئات بناءً على نوع النشاط: تحتاج شركات خدمات استشارات التشفير إلى 50,000 يورو فقط، بينما تحتاج مزودي خدمات محافظ التشفير وخدمات الإيداع والسحب إلى 125,000 يورو، في حين تحتاج منصات تداول الأصول الرقمية إلى 150,000 يورو. علاوة على ذلك، فإن سياسة الضرائب في ليتوانيا جذابة أيضًا: معدل ضريبة الشركات هو 15%، ولا تحتاج الأرباح غير الموزعة إلى دفع ضرائب إضافية. أنواع تراخيص الأصول الرقمية في ليتوانيا وسيناريوهات الاستخدام نظام الترخيص الموحد MiCA (سيدخل حيز التنفيذ في يناير 2025) مع بدء تنفيذ إطار التنظيم على مستوى الاتحاد الأوروبي، ستقوم ليتوانيا اعتبارًا من عام 2025 بتنفيذ ترخيص متوافق مع MiCA، حيث سيتم دمج نوعي الترخيص السابقين في ترخيص "مقدم خدمات الأصول الرقمية (CASP)"، والذي يغطي الفئات الأربع الكبرى التالية:

1. خدمات تداول العملات الرقمية: تشمل تصميم الهيكل التنظيمي للبورصات المركزية (CEX) والبورصات اللامركزية (DEX)، لكن تصنيف تنظيم DEX لا يزال بحاجة إلى تقييم بناءً على الجهة الفعلية المسيطرة على العقود الذكية.
2. إدارة وحفظ الأصول الرقمية: التوسع إلى خدمات الحفظ على مستوى المؤسسات، مثل تقديم خدمات حفظ وتقييم الأصول الرقمية لشركات الصناديق.
3. استشارات الاستثمار وخدمات المعلومات: تشمل تقارير تحليل السوق، ونصائح استراتيجيات الاستثمار، ولكن يجب التمييز بشكل صارم بين "المعلومات العامة" و"نصائح الاستثمار الشخصية"، حيث يتطلب الأخير الحصول على ترخيص استشارات استثمار إضافي.
4. خدمات الدفع والتسوية: السماح للجهات المرخصة كبوابة دفع، ربط الأصول الرقمية مع النظام المالي التقليدي، مثل تطوير حلول الدفع عبر الحدود بالأصول الرقمية. متطلبات الامتثال الأساسية للحصول على ترخيص الأصول الرقمية في ليتوانيا (1) بناء الهيكل القانوني
5. تسجيل الكيانات الشركة يجب على جميع مقدمي الطلبات إنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة (UAB) في ليتوانيا، ويجب تقديم عملية التسجيل عبر الإنترنت من خلال مركز تسجيل الشركات الليتواني (Lithuanian Centre for Registers). تشمل الوثائق الأساسية: النظام الأساسي للشركة (يجب أن يحدد نطاق العمل وهيكل الملكية)، إثبات هوية المساهمين (يجب على الأفراد توثيق جواز السفر، ويجب على الكيانات القانونية تقديم شهادة التسجيل)، وإثبات عنوان التسجيل. عادةً ما تكون فترة التسجيل من 10 إلى 15 يوم عمل، ويجب التحقق من الاسم مسبقًا من خلال "نظام التحقق من أسماء الشركات".
6. مراجعة أهلية المساهمين والإدارة طالب البنك المركزي الليتواني بإجراء تحقيقات خلفية على المالكين الفعليين (المستفيدين) والإدارة العليا للشركة، مع التركيز على محتوى المراجعة بما في ذلك: لا توجد سجلات جنائية مالية (يجب تقديم شهادة خلو من الجرائم صادرة عن الشرطة المحلية) لديك أكثر من 3 سنوات من الخبرة في الامتثال في الصناعة المالية أو التقنية (يجب على الإدارة تقديم السيرة الذاتية والشهادات المؤهلة) مصدر أموال المساهمين قانوني (يجب تقديم بيانات البنك، وإثباتات الأصول وغيرها من الوثائق) بالنسبة للشركات الأجنبية، يتعين على المساهمين الأجانب الذين تزيد حصتهم عن 25% تقديم بيان امتثال من الشركة الأم، يوضح حالة الرقابة في مكان تسجيلهم. (ب) المتطلبات المالية ورأس المال كما ذكرنا أعلاه ، بعد تنفيذ MiCA ، يتم تقسيم رأس المال المسجل إلى ثلاثة مستويات: 50,000 و 125,000 و 150,000 يورو ، وتحتاج الشركات إلى تقديم شهادة تجميد الأموال الصادرة عن البنك عند التقديم. على وجه الخصوص ، يجب الحفاظ على رأس المال "كافيا باستمرار" ، أي عندما يكون صافي الأصول أقل من 80٪ من رأس المال المسجل ، يجب تعويض الفرق في غضون 30 يوما. توصي شركة مانكون للمحاماة الشركات بإنشاء حسابات امتثال مخصصة لضمان تتبع تدفق رأس المال. بالإضافة إلى رأس المال المسجل، يجب على الشركات تخصيص ميزانية امتثال سنوية، تشمل بشكل رئيسي: شراء نظام AML/KYC، تكاليف التدقيق الدوري، تدريب الموظفين وشهاداتهم، رسوم تجديد الترخيص، وغيرها. (٣) بناء نظام الامتثال التشغيلي
7. تصميم نظام الامتثال لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب والعقوبات هذه هي النقطة الأساسية التي تنظمها ليتوانيا، ويجب على الشركات إنشاء نظام التحكم والوقاية التالي: طبقة قبول العملاء: استخدام التحقق من الهوية متعدد العوامل (مثل القياسات الحيوية + OCR الوثائق) لتنفيذ العناية الواجبة المعززة (EDD) على العملاء ذوي المخاطر العالية. طبقة مراقبة التداول: نشر نظام مراقبة التداول في الوقت الحقيقي، وتحديد حد أقصى لكل عملية تداول (مثل، إذا تجاوزت 10,000 يورو، يتم تفعيل المراجعة اليدوية)، ووضع علامات تلقائية على أنماط التداول غير العادية (مثل التحويلات عالية التكرار في فترة زمنية قصيرة). طبقة الإبلاغ والأرشفة: إنشاء آلية للإبلاغ عن المعاملات المشبوهة (STR) ، وإبلاغ وكالة التحقيق في الجرائم المالية الليتوانية في غضون 3 ساعات عمل ، والاحتفاظ بسجلات المعاملات لمدة 5 سنوات على الأقل. الامتثال للعقوبات: تنفيذ تدابير مثل فحص الأسماء (Name Screening) ومراجعة المعاملات، لتجنب مخاطر العقوبات الدولية.
8. نظام إدارة المخاطر وفقا لمتطلبات MiCA ، يطلب من الشركات تطوير دليل لتقييم المخاطر ومراقبتها ، والذي يغطي: مخاطر السوق: إنشاء آلية توقف التداول على تقلبات أسعار الأصول الرقمية؛ مخاطر الائتمان: تنفيذ إدارة الحدود على صناع السوق ومزودي السيولة، وتحديد حد وقف الخسارة في حالة التخلف عن السداد مخاطر التشغيل: إنشاء نظام احتياطي، وإجراء اختبارات اختراق بشكل دوري. علاوة على ذلك، يجب على الشركات المعنية بخدمات الحفظ شراء تأمين المسؤولية المهنية، بحد أدنى للتغطية قدره 1 مليون يورو.
9. حماية البيانات والامتثال لـ GDPR كعضو في الاتحاد الأوروبي، تلتزم ليتوانيا بتنفيذ اللائحة العامة لحماية البيانات (GDPR) بشكل صارم، ويجب على الشركات: تعيين مسؤول حماية البيانات (DPO) بدوام كامل، يجب أن يكون لهذا المنصب خبرة في إدارة أمان البيانات، ولا يجوز أن يتولى مهام أخرى قد تتسبب في تضارب المصالح. تنفيذ إدارة تصنيف البيانات، وتصنيف المفاتيح الخاصة بالعملاء وسجلات المعاملات كـ "بيانات فئة خاصة"، واستخدام تخزين مشفر (معيار AES-256) ووسائل التحكم في الوصول (مبدأ الحد الأدنى من الأذونات) إنشاء آلية للاستجابة لانتهاكات البيانات، وتقديم تقرير إلى مكتب حماية البيانات في ليتوانيا خلال 72 ساعة، وإبلاغ المستخدمين المتأثرين. تحليل كامل لعملية تقديم طلب الرخصة المرحلة الأولى: التحضير والتخطيط (4-6 أسابيع)
10. إعداد خطة عمل يجب أن تحتوي على المحتويات الأساسية التالية: وصف نموذج العمل (الهيكل الفني، نموذج الربح، صورة العملاء المستهدفين) تحليل السوق (حجم سوق الأصول الرقمية في الاتحاد الأوروبي، هيكل المنافسة، استراتيجيات التوطين في ليتوانيا) نظرة عامة على إطار الامتثال (مخطط عمليات AML/KYC، ملخص نظام إدارة المخاطر)؛ توقعات مالية (إيرادات السنوات الثلاث القادمة، التكاليف، خطة النفقات الرأسمالية، تحتاج إلى مراجعة من قبل محاسب قانوني)
11. التقييم المسبق للامتثال من خلال محاكاة تدقيق الجهات التنظيمية، يمكن اكتشاف المشكلات المحتملة مسبقًا: هل يوجد عيوب تنظيمية في هيكل المساهمين (مثل الملكية المجهولة، والهياكل المتداخلة المتعددة)؟ هل تلبي أنظمة التقنية متطلبات واجهات التنظيم (مثل تخصيص واجهة برمجة التطبيقات للتكامل مع بيانات البنك المركزي الليتواني) مطلوب ما إذا كان تكوين الفريق في مكانه (على سبيل المثال ، مسؤول الامتثال ، أخصائي مكافحة غسل الأموال ، DPO). المرحلة الثانية: تأسيس الشركة وفتح حساب مصرفي (2-3 أسابيع)
12. تسجيل شركة UAB يجب تقديم الطلب من خلال منصة الحكومة الإلكترونية الليتوانية "E-Register"، مع تحميل النظام الأساسي للشركة الموثق (نسخة ثنائية اللغة، مع التركيز على اللغة الليتوانية) ونموذج توقيع المساهمين. بعد التسجيل بنجاح، ستحصل على رقم تسجيل الشركة (رمز LEI) ورقم ضريبة القيمة المضافة (رقم VAT).
13. فتح حساب مصرفي يوصى باختيار بنك محلي في ليتوانيا (مثل Swedbank، SEB Bank)، يجب تقديم: وثائق تسجيل الشركة معلومات KYC للمساهمين والإدارة ملخص خطة العمل تعيين مسؤول الامتثال نظرا لخصائص صناعة العملات المشفرة ، قد تطلب البنوك من الشركات تقديم ضمانات إضافية (مثل 20٪ من رأس المال المسجل كوديعة) ، ويمكن أن تساعد شركة Mankiw Law Firm في التواصل مع البنوك الشريكة لتحسين عملية فتح الحساب. المرحلة الثالثة: تقديم الطلب للحصول على الترخيص والمراجعة (8-12 أسبوع)
14. تقديم مستندات الطلب تقديم طلب الترخيص المالي من خلال بوابة طلب الترخيص المالي على الموقع الرسمي للبنك المركزي الليتواني، تشمل الوثائق الأساسية: نموذج الطلب المكتمل (بما في ذلك نطاق العمل، خطة التقنية، تدابير تخفيف المخاطر وغيرها من المرفقات) البيانات المالية المدققة (يجب على الشركات التي لم تتجاوز عامها الأول تقديم تقرير التحقق من رأس المال) وثائق نظام الامتثال (دليل AML/KYC، نظام إدارة المخاطر، سياسة حماية البيانات، إلخ، تحتاج إلى نسخة باللغة الليتوانية) تعهد الإدارة (التعهد بالامتثال للوائح التنظيمية للاتحاد الأوروبي وليتوانيا، وتحمل المسؤولية عن الامتثال)
15. استفسارات تنظيمية والمواد التكميلية خلال فترة المراجعة، قد يطرح البنك المركزي الليتواني استفسارات حول المسائل التالية: نموذج احتجاز أموال العملاء (هل يتم استخدام مؤسسة ائتمانية طرف ثالث، تفاصيل تدابير عزل الأصول) قواعد تداول الخوارزميات (ما إذا كان هناك خطر من التلاعب في السوق، شرح آلية مطابقة الأوامر) خطة الأعمال عبر الحدود (كيفية ضمان التشغيل المتوافق في دول الاتحاد الأوروبي الأخرى) المرحلة الرابعة: الامتثال المستمر وصيانة الترخيص
16. تقرير الامتثال السنوي يجب تقديمه إلى البنك المركزي الليتواني قبل 31 يناير من كل عام، ويتضمن ما يلي: حالة تنفيذ الأعمال (عدد المستخدمين، حجم التداول، التكرارات الرئيسية للمنتجات ملخص أحداث المخاطر (مثل تسريب البيانات، نتائج معالجة المعاملات المشبوهة) تقرير الوضع المالي (الميزانية العمومية، تحليل نسبة تكاليف الامتثال)
17. إعلان الأمور الهامة يجب الإبلاغ عن الحالات التالية للجهات التنظيمية في غضون 10 أيام عمل: تغيير هيكل الملكية (امتلاك فرد واحد لأكثر من 10% أو الخروج) ترقية النظام الأساسي (مثل تغيير مزود خدمة KYC، إعادة بناء محرك التداول) توسيع نطاق الأعمال (إضافة خدمات مثل تداول المشتقات، والمدفوعات عبر الحدود، وغيرها)
18. تدريب الامتثال للموظفين إنشاء خطة تدريب سنوية لضمان إلمام جميع الموظفين (خاصة فريق خدمة العملاء والفريق الفني): أحدث قواعد AML/CFT (مثل تعديلات التوجيه السادس لمكافحة غسل الأموال في الاتحاد الأوروبي) عملية معالجة شكاوى العملاء (يجب أن تتوافق مع قانون حماية المستهلك في ليتوانيا) إجراءات تشغيل أمان البيانات (مثل حظر نقل المعلومات الحساسة للعملاء عبر البريد الإلكتروني الشخصي) التحديات المحتملة واستراتيجيات المواجهة (1) حواجز اللغة والثقافة تعتبر الوثائق الرسمية في ليتوانيا باللغة الليتوانية، ويجب أن يتم اعتماد جميع مواد الطلب من قبل مترجم معتمد (Sworn Translator). بالإضافة إلى ذلك، قد توجد اختلافات في فهم المصطلحات أثناء التواصل التنظيمي (مثل التعريف القانوني لـ «محفظة غير وصائية» باللغة الليتوانية). حل مانكوين: تشكيل فريق امتثال ثنائي اللغة، مزود بمحامين محليين يجيدون مصطلحات القانون الليتواني، واعتماد نظام "ترجمة+مراجعة قانونية" لضمان دقة الوثائق؛ تطوير دليل لمصطلحات التنظيم، وتحديث قاعدة المصطلحات الخاصة بالصناعة بانتظام. (ب) تنظيم معقد متعدد المستويات يجب على الشركات الامتثال في نفس الوقت للقوانين المحلية في ليتوانيا (مثل قانون مقدمي خدمات العملات الافتراضية) واللوائح الأوروبية (MiCA و GDPR) والمعايير الدولية (قواعد السفر لمجموعة العمل المالي). يجب أن يتمتع نظام الامتثال بالقدرة على التكيف الديناميكي. على سبيل المثال، يجب أن تتوافق قاعدة "نقل معلومات العملاء في المعاملات العابرة للحدود" التي تطلبها مجموعة العمل المالي مع نظام تقارير البنك المركزي الليتواني. حل مانكين: بناء "مصفوفة رسم الخرائط التنظيمية"، لتطابق متطلبات الامتثال من مستويات مختلفة مع مراحل العمل المحددة. (ثالثاً) متطلبات مؤهلات موظف مكافحة غسل الأموال وفقًا للوائح الليتوانية، يجب أن يكون ضابط الامتثال لمكافحة غسل الأموال من سكان البلاد، ويجب أن يكون لديه خبرة لا تقل عن 5 سنوات في الامتثال المالي، وأن يكون على دراية بتوجيهات MiCA و AML-D6. هذا يؤدي إلى نقص في المؤهلات المطلوبة إلى حد ما، خاصة عندما تواجه الشركات الأجنبية ضغط المنافسة عند التوظيف محليًا. حل مانكوين: الاستفادة من شبكة المواهب العالمية لمساعدة الشركات على توظيف المواهب المحلية المؤهلة للامتثال في الاتحاد الأوروبي؛ تقديم "خدمات تعيين مسؤول الامتثال" لتلبية احتياجات الفترة الانتقالية. شركة مانكين للمحاماة - الشريك المهني في رحلة الامتثال في ليتوانيا كمؤسسة قانونية تعمل بجد في مجال الامتثال العالمي للويب 3، قامت شركة مانكون للمحاماة بتطوير "حلول الامتثال على مدار الدورة الكاملة" بالتوافق مع خصائص التنظيم في ليتوانيا، لمساعدة الشركات على تحقيق التوافق السلس من دخول السوق إلى التشغيل المستدام: (1) خدمة تقديم طلبات الترخيص المخصصة 1.التشخيص المبدئي: من خلال استبيان الامتثال وتدقيق البنية التحتية التقنية، تحديد نقاط المخاطر المحتملة، ووضع "خريطة طريق إصلاح العيوب". 2.إعداد المواد: يقود المحامي المحلي من ليتوانيا صياغة الوثائق، لضمان توافقها مع عادات اللغة التنظيمية ومتطلبات التنسيق. 3.التواصل مع الجهات الرقابية: إنشاء قناة مخصصة للتواصل، وتقديم تحديثات فورية حول تقدم المراجعة، ومعالجة الاستفسارات الرقابية بكفاءة. (2) بناء نظام الامتثال المحلي
19. تصميم النظام: الجمع بين نموذج الأعمال للشركة، وتخصيص كتيب AML/KYC، وأنظمة إدارة المخاطر، وسياسات حماية البيانات وغيرها من الوثائق الأساسية.
20. تكامل النظام: المساعدة في الاتصال بالمنصة التكنولوجية المتوافقة المحددة من قبل البنك المركزي الليتواني، لتحقيق الإبلاغ التلقائي عن بيانات المعاملات ومراقبة المخاطر.
21. تمكين الفريق: تقديم تدريب محلي للامتثال، والمساعدة في توظيف أو إيفاد موظفي الامتثال، ومسؤول حماية البيانات، وغيرهم من المناصب الرئيسية. الخاتمة: إطلاق العنان لإمكانات الابتكار ضمن إطار الامتثال إن طلب ترخيص العملة المشفرة في ليتوانيا ليس فقط ممارسة للامتثال التنظيمي ، ولكنه أيضا فرصة مهمة للمؤسسات للاندماج في النظام المالي العالمي المتوافق. على الرغم من التحديات مثل حواجز اللغة والتنظيم متعدد المستويات ، فإن مزاياها باعتبارها "أرض اختبار الابتكار التنظيمي" في الاتحاد الأوروبي توفر نافذة نادرة لشركات العملات المشفرة لتطويرها. لطالما اعتقدت شركة Mankiw Law Firm أن الامتثال ليس قيدا ، ولكنه مرافقة للابتكار - من خلال تصميم الهيكل القانوني الاحترافي وعمليات الامتثال المستمرة ، يمكن للمؤسسات بناء نظام بيئي آمن وتنافسي لأعمال العملات المشفرة على تربة ليتوانيا الخصبة ، والاستجابة بهدوء للتغييرات التنظيمية العالمية ، والتحرك نحو رحلة جديدة للتنمية المستدامة. ملحق: الأسئلة الشائعة Q1: هل من الضروري الحصول على ترخيص لبدء عمل في مجال الأصول الرقمية في ليتوانيا؟ نعم. وفقًا لقانون مزودي خدمات العملات الرقمية في ليتوانيا وMiCA، يجب على أي شركة تعمل في خدمات مثل تداول الأصول الرقمية، الحفظ، والاستشارات الحصول على الترخيص المناسب. يمكن التقدم للحصول على ترخيص VCESP/VCWSP القديم قبل 31 مايو 2025، وبعد ذلك سيتم تطبيق ترخيص CASP الموحد بموجب إطار MiCA. س2: هل يمكن للشركات غير التابعة للاتحاد الأوروبي التقدم للحصول على ترخيص عملة مشفرة في ليتوانيا؟ نعم. تسمح ليتوانيا بالملكية الأجنبية بنسبة 100%، ولكن يجب إجراء مراجعة إضافية لمؤهلات المساهمين الأجانب، بما في ذلك تقييم حالة التنظيم في بلد التسجيل، وإثبات مشروعية مصدر الأموال، وغيرها. يمكن لمكتب المحاماة مانكين مساعدتك في إعداد الوثائق اللازمة للامتثال عبر الحدود، لضمان الامتثال لمتطلبات "التنظيم المعادل" في الاتحاد الأوروبي. Q3: كيف تفرض ليتوانيا الضرائب على معاملات الأصول الرقمية؟ على مستوى الشركات، يتم دفع ضريبة دخل الشركات بنسبة 15% على الإيرادات المتعلقة بالأصول الرقمية (مثل رسوم التداول، ورسوم خدمات الحفظ)؛ وعلى المستوى الفردي، يتم فرض ضريبة على الأرباح الناتجة عن كل صفقة تتجاوز 1500 يورو بنسبة 15%. س4: ما هي الأسباب الشائعة لرفض طلب الترخيص؟ تشمل النقاط الرئيسية: وجود سجلات جرائم مالية لدى المساهمين أو الإدارة؛ عدم دفع رأس المال المسجل كما هو مطلوب؛ وجود عيوب كبيرة في وثائق نظام الامتثال (مثل عدم اكتمال إجراءات مكافحة غسيل الأموال)؛ عدم قدرة النظام الفني على تلبية متطلبات ربط بيانات الرقابة. يمكن أن تساعد خدمات التقييم المسبق من مكتب مانكين للمحاماة في تقليل هذه المخاطر بشكل فعال. س5: بعد الحصول على ترخيص ليتواني، هل يمكن ممارسة الأعمال التجارية في دول الاتحاد الأوروبي الأخرى؟ نعم. وفقًا لمبدأ "جواز الخدمات المالية" في الاتحاد الأوروبي، يمكن للشركات الحاصلة على ترخيص CASP من ليتوانيا فتح فروع في أي دولة عضو أو تقديم خدمات عن بُعد دون الحاجة لتقديم طلب ترخيص جديد، ولكن يجب عليها تقديم إيداع للجهات التنظيمية الليتوانية. يمكن لمكتب المحاماة مانكون مساعدتك في إجراءات الإيداع عبر الحدود، لضمان الامتثال لمتطلبات التوطين في الدولة المستهدفة.

/انتهاء.

مؤلف هذه المقالة: شاو جيا ديان، هوانغ وين جينغ