Как использовать квалифицированное благотворительное распределение для снижения вашего налогового счета за 2026 год

Для некоторых людей выход на пенсию с большим балансом в традиционном индивидуальном пенсионном счёте (IRA) или 401(k) может стать небольшой проблемой. Если вам не нужны деньги, жаль — в конечном итоге вам придётся начать получать обязательные минимальные распределения (RMD), что может значительно увеличить ваши налоги.

Хорошая новость в том, что есть стратегия, которая поможет снизить налоговую нагрузку и одновременно поддержать важные для вас благотворительные организации. Поэтому стоит ознакомиться с квалифицированными благотворительными распределениями (QCDs), чтобы понять, как они могут вписаться в вашу стратегию снятия средств.

Источник изображения: Getty Images.

Как работают QCDs

QCD — это прямой перевод средств с IRA на подходящую благотворительную организацию. Чтобы быть ясным, QCD можно осуществлять только из IRA. Если ваши сбережения находятся в плане 401(k), вам потребуется перевести эти деньги в IRA, чтобы сделать QCD.

Одним из больших преимуществ QCD является то, что они учитываются при ваших RMD каждый год. Однако, в отличие от обычного RMD, QCD не учитываются в ваш облагаемый налогом доход. Это может не только привести к значительной экономии на налогах, но и помочь избежать других последствий, связанных с более высоким доходом, таких как необходимость платить налоги на ваши социальные выплаты или дополнительные сборы на ваши Medicare-премии.

Почему QCD превосходят обычные благотворительные пожертвования

Возможно, вы думаете: «Зачем заморачиваться с QCD, если я могу просто снять деньги с пенсионного счета и пожертвовать их?»

Действительно, благотворительные пожертвования обычно подлежат налоговому вычету. Но вы не сможете воспользоваться налоговыми льготами за благотворительные взносы, если не будете подробно указывать их в налоговой декларации. QCD часто являются лучшим выбором, потому что они обходят ваш скорректированный валовой доход, что позволяет снизить общий уровень дохода.

Есть ограничения, о которых нужно знать

Один важный момент — лимиты на QCD могут меняться каждый год. В 2026 году вы можете пожертвовать до 111 000 долларов через QCD.

Для многих это более чем достаточно, чтобы покрыть RMD. Но если у вас очень большой баланс сбережений на пенсии, вам, возможно, придётся разработать дополнительные стратегии, чтобы избежать огромных налоговых обязательств, когда начнутся RMD.

В целом, QCD — отличный способ поддержать благотворительные организации, которые вам важны, и при этом оставить налоговую службу в стороне от ваших денег. Так что это взаимовыгодно. Стоит ознакомиться с QCD, чтобы понять, как они могут вписаться в вашу стратегию снятия средств, особенно если у вас есть значительный запас денег на счёте, который вскоре станет подлежать RMD.