Только что понял, что многие всё ещё путаются в том, как на самом деле работает удержание налогов из зарплаты, особенно после того, как форма W-4 была полностью переработана в 2020 году. Вся система налоговых льгот раньше была основным рычагом, который можно было использовать, чтобы контролировать, сколько ваш работодатель удерживает с каждой зарплаты, но сейчас это уже не так. Решил объяснить, что изменилось и что вы можете делать сейчас.

Итак, что такое налоговые льготы — это по сути были освобождения, которые позволяли вам уменьшить сумму налогов, удерживаемых вашим работодателем с вашей зарплаты. Чем больше льгот вы заявляли, тем меньшая часть зарплаты уходила на налоги, и больше денег оставалось у вас в кармане в течение года. Чем меньше льгот, тем больше налогов удерживалось сразу. Вся суть была в том, хотите ли вы получить большую сумму возврата при налоговой декларации или предпочитаете иметь больше наличных в течение года. Если вы заявляли ноль льгот, ваш работодатель просто удерживал максимально возможную сумму.

В основе всего этого — как на самом деле работает налоговое удержание. Каждый раз, когда вам платят, ваш работодатель удерживает деньги на федеральные налоги на доходы и иногда на налоги штата или местные налоги тоже. Вместо того чтобы платить всё одним платежом во время налогового сезона, вы по сути заранее платите часть налогов в течение года. Большинство штатов требуют этого, а если вы работаете на себя или у вас есть другие доходы, например бонусы или выигрыши в азартных играх, вам нужно самостоятельно управлять удержаниями через расчетные налоговые платежи.

Теперь, переработка формы W-4 в 2020 году полностью убрала систему налоговых льгот, что честно говоря сделало форму чище, но и менее очевидным, как точно регулировать ваше удержание. Хорошая новость? У вас всё равно есть варианты. Количество иждивенцев, которое вы указываете в шаге 3, сильно влияет на общее удержание. Также можно скорректировать удержания для нескольких работ или для работающего супруга, используя таблицу на странице 3. И есть раздел 4, где можно указать другие доходы, вычеты и запросить дополнительное удержание, если хотите более точного контроля.

Если у вас простая ситуация, просто убедитесь, что вы заявляете правильное количество иждивенцев, и всё — в основном вы готовы. Но если у вас более сложная налоговая ситуация — несколько источников дохода, подработка, инвестиции — стоит воспользоваться этой таблицей, чтобы точно рассчитать, сколько вам нужно удерживать. IRS даже предлагает онлайн-калькулятор удержаний, чтобы перепроверить.

Одна важная вещь: если IRS в прошлом году полностью возместил вам все налоги по федеральному доходу и вы ожидаете того же в этом году, вы можете заявить освобождение от удержания. Только имейте в виду, что это касается только федеральных налогов — вам всё равно нужно платить налоги FICA на социальное обеспечение и Medicare.

Главный вывод — вы всё ещё можете контролировать размер своей зарплаты без старой системы налоговых льгот. Просто нужно быть более осознанным. Заявляйте правильные вычеты, корректируйте удержания соответственно, и если в вашей жизни что-то меняется — новая работа, брак, ребёнок, что угодно — вы можете подать новую форму W-4 в любое время. Некоторые предпочитают получать большие выплаты в течение года, даже если при этом им придётся немного доплатить при налоговой декларации. Другие — любят получать возврат. Всё зависит от личных предпочтений, как вы хотите управлять своим денежным потоком. Главное — не допускать такого недоплаты, чтобы не оказаться с неожиданным налоговым счётом, с которым не справиться.