Отчет Chainalysis: преступники используют новые цифровые активы для уклонения от налогового контроля

По последнему отчету платформы анализа блокчейна Chainalysis, преступники используют новые цифровые технологии, такие как Bitcoin Ordinals, BRC-20 токены и другие, чтобы скрывать богатство и пытаться уклониться от отслеживания налоговыми органами.

Протокол Ordinals был запущен в 2023 году и назначает серийные номера минимальным единицам биткоина "сатоши", позволяя внедрять в транзакции биткоина изображения или текстовые данные. Стандарт BRC-20 построен на его основе, поддерживая размещение, чеканку и передачу текстовых надписей на блокчейне.

Chainalysis отмечает, что с ростом популярности цифровых активов преступники часто используют NFT, протоколы DeFi и новые стандарты токенов, чтобы скрывать богатство от налоговых и правоохранительных органов.

Данные показывают, что в США только 32%–56% держателей криптовалют заявляют о своих доходах, в Норвегии этот показатель составляет всего 12%, что свидетельствует о серьезных проблемах с уклонением от налогов. Налоговая служба США оценивает, что ежегодный налоговый дефицит достигает примерно 606 миллиардов долларов.

В то же время итальянские власти недавно раскрыли типичный случай. Подозреваемые использовали Ordinals и стандарт BRC-20 для скрытия примерно 1,1 миллиона долларов капитальных доходов, не задекларированных налоговыми органами.

Конкретно, подозреваемые сначала создавали токены с помощью протокола Ordinals и стандарта BRC-20, затем продавали их по цене в несколько раз выше стоимости, переводили прибыль в основной кошелек и постоянно реинвестировали доходы в новые надписи токенов.

Однако Chainalysis подчеркивает, что использование криптовалют для уклонения от налогов имеет "фатальные недостатки", поскольку внутренняя прозрачность блокчейна оставляет все транзакции навсегда неизменяемыми записями.

Благодаря инструментам анализа блокчейна можно восстановить финансовую сеть и сопоставить данные с отчетами бирж, что позволяет отслеживать связанные с уклонением от налогов транзакции.

Chainalysis отмечает, что по мере появления новых категорий цифровых активов и получения ими доходов, разрыв между фактическим богатством на блокчейне и налоговыми декларациями станет целью для глобальных регуляторов.

В текущих условиях технологическая новизна криптовалют не равна анонимности. Инструменты анализа блокчейна уже стали ключевым средством отслеживания таких различий и являются неотъемлемой частью инфраструктуры для поддержания финансового порядка.

#Chainalysis