Я искал способы оптимизировать свой портфель и наткнулся на кое-что, что стоит поделиться — пожертвование акциями в благотворительность может быть действительно умным финансовым ходом, если правильно его структурировать.

Вот что большинство людей не осознает: когда вы жертвуете акции в благотворительность вместо того, чтобы сначала продать их и пожертвовать наличными, вы полностью избегаете налогов на прирост капитала. Вот в чем настоящий выигрыш. Вы получаете налоговый вычет на полную справедливую рыночную стоимость, а ваш вклад избегает налогового бремени, которое обычно возникает при продаже ценимых ценных бумаг.

Налоговая служба США позволяет вам вычесть благотворительные взносы до 50% от вашего скорректированного валового дохода, что довольно щедро. Так что, если у вас есть акции, которые долгое время лежали в вашем портфеле и росли в цене, это становится действительно хорошей стратегией.

Самый простой способ? Используйте фонд с рекомендацией доноров (DAF). В основном, вы жертвуете акции этому фонду через такие компании, как Fidelity, Schwab или Vanguard, они конвертируют их в наличные, а затем вы контролируете, когда и куда эти деньги действительно пойдут на благотворительность. Это гибко и помогает держать все в порядке.

Но прежде чем начать, убедитесь, что благотворительная организация действительно освобождена от налогов — вы можете проверить это через инструмент IRS для поиска налогово-освобожденных организаций. Затем свяжитесь с ними напрямую и уточните их процесс. Они расскажут, что им нужно.

Вот мой примерный порядок действий, когда я обдумываю это:

Сначала выберите, какие акции пожертвовать — желательно те, что вы держали более года и которые выросли в цене. Если у вас есть нереализованные убытки, лучше их зафиксировать и вместо этого пожертвовать наличные. Это более умный ход.

Затем свяжитесь с вашим брокером и попросите его перевести акции напрямую на счет благотворительной организации, обычно через этот фонд с рекомендацией доноров. Получите подтверждающие документы от благотворительной организации о переводе — они понадобятся для налогов.

Также важна оценка. Вычет основан на справедливой рыночной стоимости на момент передачи, поэтому точно определите ее. И когда наступит налоговый сезон, укажите это в вашей декларации, используя форму 8283, если сумма превышает 500 долларов.

Очевидно, перед этим стоит проконсультироваться с налоговым специалистом или финансовым советником — у каждого своя ситуация. Но если у вас есть акции с приростом и вы хотите поддержать важные для вас дела, при этом получая налоговую выгоду? Пожертвование акций в благотворительность — определенно стоит рассмотреть. Это один из тех ходов, который одновременно приятен и финансово оправдан.