Задумывались ли вы, что на самом деле означает 401(k) и почему это так важно для планирования пенсии в США? Раньше я тоже путался в этом, поэтому давайте разберёмся, что я узнал.

Итак, название происходит от раздела 401(k) Налогового кодекса США. В основном, это способ, которым ваш работодатель помогает вам копить на пенсию, позволяя автоматически вычитать деньги из вашей зарплаты до налогообложения. Вы выбираете процент, а самое крутое — многие работодатели доплачивают часть или всю сумму вашего взноса. По сути, это бесплатные деньги.

Есть два основных варианта: традиционный и Roth. В традиционном 401(k) ваши взносы идут до налогообложения, что сразу уменьшает ваш облагаемый налогом доход. Минус? Налоги придётся заплатить при снятии средств на пенсии. В Roth вы платите налоги заранее, а ваши выплаты позже — налоговые-free. У Roth также нет ограничений по доходу, что удобно, если вы зарабатываете хорошие деньги.

На 2022 год лимит взносов составлял 20 500 долларов в год, если вам менее 50 лет, или 27 000 долларов, если 50 и старше с дополнительными взносами для догоняющих. Большинство финансовых советников рекомендуют вносить как минимум столько, сколько доплачивает ваш работодатель — если они предлагают 3%, то стоит внести минимум 3%, чтобы получить matching. Идеально — около 10-15% от вашей зарплаты, если можете себе это позволить.

Теперь о том, что сбивает с толку людей. Если вы меняете работу, у вас есть варианты. Можно перевести деньги в план нового работодателя, если он принимает переводы, оставить всё как есть или конвертировать в rollover IRA. Вариант rollover IRA хорош, потому что вы избегаете комиссий за вывод и сохраняете налоговую отсрочку. Только помните — после ухода с работы нельзя продолжать делать взносы в старый 401(k).

Большой вопрос — когда можно снимать деньги без штрафа: начиная с 59½ лет. До этого возраста штраф — 10% плюс обычные налоги на доход. Есть исключения — ситуации крайней необходимости, такие как выселение, медицинские расходы или покупка первого жилья, позволяют снимать раньше без штрафа. В 72 года нужно начинать брать минимальные обязательные выплаты, так что деньги не предназначены для вечного хранения.

Если вы умрёте, ваш наследник получит его. Если наследник — супруг, он может продолжать управлять счётом, перевести его в свой 401(k) или просто снять деньги. Не-супружеские наследники должны начать получать выплаты в течение года или закрыть счёт за пять лет.

По сравнению с IRA, значение 401(k) в пенсионном планировании в США довольно отличается. IRA не связаны с работой, поэтому у вас больше возможностей для инвестиций, но лимиты взносов ниже — 6 000–7 000 долларов в год. В 401(k) лимиты выше, есть работодательское софинансирование, но вы ограничены доступными инвестиционными опциями вашего плана.

Итог? 401(k) — один из самых простых способов американцев копить на пенсию, получая налоговые льготы и поддержку работодателя. Главное — начинать рано и знать свои варианты при изменениях в жизни — смене работы, выходе на пенсию или, к сожалению, передаче счёта наследникам.