Многие спрашивают, есть ли ограничение по доходу для Roth IRA, и ответ — да, но это немного сложнее, чем кажется. В отличие от традиционных IRA, куда можно вносить взносы независимо от уровня дохода, у Roth-счетов есть довольно строгие пороги по доходу. Позвольте объяснить, как они на самом деле выглядят.

Итак, если вы одиноки, ограничения начинают действовать, когда ваш скорректированный валовой доход достигает примерно $146,000. В случае совместной подачи заявления для супругов порог составляет $230,000. Как только вы превышаете эти цифры, ситуация усложняется, потому что вы не получаете однозначный ответ «да» или «нет» — вместо этого вы попадаете в так называемый диапазон постепенного снижения, где ваш вклад уменьшается в зависимости от того, насколько вы превысили лимит.

Вот что удивляет людей: если вы находитесь в зоне снижения, расчет не прост. Вы берете, насколько ваш доход превышает порог, делите его на определенное число (либо $15,000 для одиноких, либо $10,000 для совместных заявлений), затем умножаете на максимальную сумму взноса и вычитаете из того, что могли бы внести обычно. Звучит сложно, потому что так и есть, но после того, как прорешаете один-два примера, все становится понятным.

Сам лимит на взносы также недавно увеличился. Если вам меньше 50 лет, вы теперь можете ежегодно вносить $7,000 в Roth IRA, а если вам 50 или больше — это увеличивается до $8,000. Эти лимиты распространяются на все ваши IRA вместе взятые — вы не можете открыть несколько счетов, чтобы обойти их.

Одна вещь, которую я всегда говорю людям: эти ограничения по доходу касаются только Roth-счетов. Традиционные IRA не имеют ограничений по доходу для взносов, поэтому некоторые используют их как обходной путь, если их заработки слишком высоки для участия в Roth. Но при этом вы не получаете налоговую льготу при снятии средств, которая делает Roth такие привлекательными.

Главное преимущество Roth IRA для тех, кто подходит — это то, что как только ваши деньги там, и вам исполняется 59 с половиной лет, а счет существует не менее пяти лет, вы можете вывести их полностью без налогов. Нет обязательных минимальных распределений, так что ваши деньги продолжают расти, и IRS не заставляет вас ничего снимать. Это довольно важное преимущество, если вы можете уложиться в эти лимиты по доходу.