Только что потратил слишком много времени, изучая планы сбережений для колледжа 529, потому что пытаюсь понять лучший способ накопить на образование моего ребенка. Оказывается, эти планы на самом деле довольно хороши с налоговой точки зрения — инвестиционные доходы полностью освобождены от налогов, если использовать их для квалифицированных образовательных расходов. Что я не ожидал, так это того, насколько они различаются в зависимости от штата. Например, в Аризоне лимит составляет максимум 575 000 долларов на одного бенефициара, а в Джорджии и Миссисипи он значительно ниже — 235 000 долларов. Калифорния установила лимит в 529 000 долларов, что, честно говоря, логично, учитывая население и стоимость жизни в штате.

Вот что меня удивило — технически нет ежегодного лимита на взносы, но правила налога на подарки могут усложнить ситуацию. Можно внести сразу пять лет взносов (95 000 долларов в 2025 году), но после этого нужно быть осторожным. И если вы пытаетесь максимально использовать налоговые вычеты штата, большинство штатов позволяют вычитать только из плана своего штата. Так что, даже если я открою план в другом штате, я, скорее всего, потеряю эти налоговые преимущества. Лимиты по взносам в 529, предлагаемые Калифорнией, достаточно хороши, чтобы не было необходимости искать другие варианты, особенно учитывая, что лимит в Калифорнии довольно щедрый.

Главный вывод — эти лимиты действуют на одного бенефициара, а не на один счет, поэтому если несколько членов семьи откроют планы 529 для одного и того же ребенка, все должны оставаться в пределах этой общей суммы. Стоит сравнить план вашего штата с другими, если ваш лимит кажется низким, но также учитывайте сборы и инвестиционные опции. Стоимость колледжей не становится дешевле, поэтому раннее начало с планом 529 кажется одним из самых разумных решений.