Пробовал разобраться, можно ли действительно использовать план 529 для погашения студенческих кредитов, и оказалось, что здесь есть больше гибкости, чем большинство людей предполагает. Вот что я выяснил.

В основном, в 2001 году, когда был принят EGTRRA, планы сбережений для колледжа 529 получили значительный толчок благодаря налоговым льготам на снятие средств для образовательных расходов. Но настоящим прорывом стал закон SECURE, который официально признал погашение студенческих кредитов как допустимые образовательные расходы. Тогда всё открылось.

Вот главное: вы можете использовать до 10 000 долларов из плана 529 для погашения студенческих кредитов без уплаты федеральных налогов или штрафов. Но, и это важно, — это пожизненный лимит на каждого бенефициара. Так что, если у вас двое детей, каждый получает свой собственный лимит в 10 000 долларов на погашение кредита.

Теперь, какие кредиты действительно подходят? Подходят как федеральные, так и частные студенческие кредиты, если они взяты для квалифицированных расходов на высшее образование. Это логично. Но тут становится сложнее: вы не можете заявлять налоговый вычет по процентам по студенческому кредиту, если используете средства из плана 529. Так что есть компромисс.

Фактор штата тоже важен. Не все штаты обновили свои правила в соответствии с федеральным законодательством. Некоторые штаты, такие как Колорадо и Нью-Мексико, считают погашение студенческих кредитов из 529 не квалифицированным снятием, что означает необходимость уплаты штатовских налогов и штрафов. Нью-Йорк еще строже — они вообще не считают это допустимым, и вам придется вернуть любые налоговые вычеты штата, которые вы получили. Поэтому обязательно проверяйте правила вашего штата перед использованием.

С другой стороны, планы 529 довольно гибкие. Если ваш ребенок получит стипендию или передумает насчет колледжа, вы можете сменить бенефициара. И возрастных ограничений нет, так что теоретически вы даже можете использовать их для образования или погашения кредитов у родителей или бабушек и дедушек. Это действительно удобно.

Но давайте будем честны: лимит в 10 000 долларов довольно ограничителен, учитывая, что средний долг по студенческим кредитам превышает 30 000 долларов. Это помогает снизить высокие проценты по частным кредитам или кредитам типа Parent PLUS, но не решает всю проблему для большинства людей. И если ваш штат не признает это, вас ждут значительные штрафы, которые могут свести на нет все налоговые преимущества, которые обычно дает план 529.

Так что можно ли использовать план 529 для погашения студенческих кредитов? Да, на федеральном уровне теперь можно. Но это не панацея, и очень важно понять как лимит в 10 000 долларов за всю жизнь, так и особенности обращения с этими снятиями в вашем штате, прежде чем рассматривать это как часть вашей стратегии погашения.