Недавно я начал заполнять записи о сделках, чем больше заполняю, тем больше понимаю, что чтобы не сойти с ума в конце года, всё зависит от того, насколько не ленишься в обычное время... Мой текущий подход довольно прост: каждый раз при пополнении/выводе/переводе на блокчейне делаю скриншот, экспортирую выписку из биржи, а на стороне блокчейна записываю txhash, время, адрес, комментарий (для чего это) в таблицу, иначе потом будет куча "internal transfer", и я вообще не вспомню, что это было. Когда вижу, что кто-то интерпретирует крупные переводы на блокчейне или изменения в горячих и холодных кошельках биржи как "умные деньги", мне тоже интересно, я захожу посмотреть, но честно говоря, когда доходит до декларирования, нужно доказать, откуда взялись эти деньги и куда ушли — это важнее, чем гадать, что человек покупает. Ладно, по-простому: если есть возможность оставить доказательства — оставляйте, не ждите конца года и не зацикливайтесь на хэшах.