Недавно я занимался整理ом информации о пенсионных счетах и обнаружил, что многие неправильно понимают возрастные ограничения IRA. Эта тема заслуживает отдельного обсуждения.

Начнем с самой очевидной части. Если вы хотите копить деньги на пенсию, то годовой лимит взносов в традиционный IRA и Roth IRA составляет 6 500 долларов. Но если вам уже 50 лет или больше, можно дополнительно внести 1 000 долларов в виде доплаты, итого можно внести 7 500 долларов. Эта политика предназначена для того, чтобы люди, приближающиеся к пенсионному возрасту, могли откладывать больше.

Для самозанятых или владельцев малого бизнеса SEP IRA позволяет работодателю вносить взносы, равные 25% зарплаты сотрудника или 66 000 долларов (меньшее из двух). В случае SIMPLE IRA ситуация чуть сложнее: для сотрудников младше 50 лет лимит составляет 15 500 долларов, для тех, кому 50 и больше — 19 000 долларов.

Самое важное изменение — ранее взносы в IRA нужно было прекращать в 70,5 лет, но сейчас это ограничение отменено. Другими словами, пока вы зарабатываете деньги, вы можете продолжать делать взносы в IRA. Это хорошая новость для тех, кто не планирует сразу уходить на пенсию в пенсионном возрасте.

Но есть важный момент, который нужно понять. Хотя вы можете бесконечно долго делать взносы, начиная с 72 или 73 лет (в зависимости от года рождения), вам придется начать минимальные обязательные выплаты (RMD). Это способ правительства убедиться, что вы в конечном итоге заплатите налоги с этих налоговых отсрочек. Roth IRA — исключение: у него нет требований по RMD, потому что эти деньги уже обложены налогом.

Что касается возрастных ограничений, большинство типов IRA позволяют начинать делать взносы в любом возрасте, если у вас есть облагаемый налогом доход. Исключение — SEP IRA, участники должны быть не моложе 21 года.

Еще один нюанс, который многие игнорируют. Если вы хотите снять деньги с IRA до 59,5 лет, обычно вам грозит штраф в 10%. Но часть взносов Roth IRA можно снимать в любой момент без штрафа. Поэтому Roth более гибкий для некоторых.

Честно говоря, сложность пенсионного планирования заключается не в возрастных ограничениях, а в выборе той структуры счета, которая лучше всего подходит под ваши налоговые потребности. Если вы ожидаете, что после выхода на пенсию доходы у вас будут выше, Roth IRA может быть более выгодным. Если сейчас доход высокий, налоговые преимущества традиционного IRA могут быть более привлекательными.

Именно поэтому многие открывают несколько IRA для диверсификации инвестиций и налоговых преимуществ. Но помните, увеличение количества счетов не увеличивает ваш годовой лимит взносов.

Последний совет — если у вас есть сомнения по этим правилам, лучше проконсультироваться с финансовым советником. Они помогут вам разработать наиболее подходящий пенсионный план с учетом вашей ситуации. Сейчас возраст выхода на пенсию уже не является жестким ограничением, и у вас больше возможностей.