Итак, вы хотите узнать, можете ли вы одновременно вносить взносы в 401k и IRA? Краткий ответ — да, большинство людей могут делать это без проблем. Но если вы зарабатываете больше, ситуация становится немного сложнее.

Давайте сначала разберём основы. В 2024 году вы можете откладывать до 23 000 долларов в ваш 401k (или 30 500 долларов, если вам 50 или больше). Со стороны IRA у вас есть возможность внести до 7 000 долларов в год, или 8 000 долларов, если вам за 50. Главное, что нужно помнить, — эти лимиты распространяются на все ваши счета каждого типа вместе взятые. Так что если у вас несколько IRA, то эти 7 000 долларов делятся между всеми ними.

Вот где становится интересно. И традиционные взносы в 401k, и взносы в IRA обычно уменьшают ваш облагаемый налогом доход за год, что довольно удобно. Вы откладываете налоги до выхода на пенсию, когда снимаете деньги. Версия Roth работает наоборот — вы платите налоги сейчас, а рост и снятие средств в будущем — без налогов.

Но есть один момент, который многих удивляет. Если вы зарабатываете хорошие деньги и ваш работодатель предлагает план пенсионных сбережений на рабочем месте, IRS вводит ограничения по доходу, чтобы определить, можете ли вы вообще списывать взносы в традиционный IRA. Именно здесь у высокооплачиваемых работников возникают сложности.

Если вы одиноки и участвуете в плане на работе, вы можете полностью списывать взносы в IRA, если ваш доход ниже 77 000 долларов. В диапазоне от 77 000 до 87 000 долларов — взносы частично списываемы. Если доход превышает 87 000 долларов — списание невозможно. В случае совместной подачи документов пороги увеличиваются до 123 000 долларов для полного списания, от 123 000 до 143 000 — частичное, свыше 143 000 — ничего. Если только ваш супруг или супруга участвуют в плане на работе, эти лимиты значительно выше — в диапазоне от 230 000 до 240 000 долларов.

Не переживайте слишком сильно, если вы достигли этих лимитов. Вы всё равно можете делать невзыскательные взносы в IRA до годового лимита. Да, вы платите налоги сразу за сам взнос, как в случае с Roth, но доходы растут с отсрочкой налогообложения. Налоги платите только при выводе денег.

Некоторые используют стратегию, называемую «обратный Roth» (backdoor Roth). В основном, вы делаете невзыскательный взнос и затем конвертируете его в Roth. Это полностью обходится лимиты по доходу. После конвертации и уплаты налогов всё растёт без налогов. Немного бухгалтерской магии, но работает.

Если это кажется слишком сложным, есть другие варианты. Можно просто максимально использовать ваш рабочий 401k. Или, если ваш работодатель предлагает счёт сбережений на здоровье (HSA), это ещё один хороший способ отложить деньги на пенсию, поскольку такие счета тоже имеют налоговые преимущества.

И последнее — эти лимиты на взносы регулярно меняются из-за инфляции. Поэтому перед тем, как переводить деньги, обязательно проверяйте текущие лимиты на год. Также стоит ежегодно сверять свой доход с порогами IRS, чтобы не упустить возможность получить налоговые вычеты, которые вам положены.