В последнее время много вопросов о W-4 и налоговых удержаниях, поэтому решил объяснить, что на самом деле происходит с вашей зарплатой.

Итак, вот в чем дело — до 2020 года одним из самых простых способов контролировать, сколько денег вы получаете на руки, было изменение количества налоговых пособий в вашем W-4. Идея заключалась в том, чтобы сказать работодателю: «Эй, я не должен платить налог с этой части моего дохода». Больше пособий — больше чистой зарплаты. Меньше пособий — меньше сейчас, но, возможно, возврат налогов позже. Очень простая система.

Теперь эта система исчезла. IRS полностью убрала раздел о пособиях в 2020 году и упростила всю форму W-4. Звучит так, будто стало сложнее, но на самом деле есть много способов скорректировать удержания, если понять, как это работает.

Сначала объясню основы. Каждый раз, когда вы получаете зарплату, ваш работодатель автоматически удерживает налоги — это и есть налоговые удержания. Вместо того чтобы платить крупную сумму при подаче налоговой декларации, вы платите их постепенно в течение года. Во всех штатах есть обязательство по удержанию федерального налога с дохода, а некоторые штаты добавляют свои налоги. Если вы работаете на себя или фрилансите, вам нужно самостоятельно делать предварительные налоговые платежи.

Размер удержаний зависит от вашего дохода и того, как вы заполнили W-4. Поэтому это важно. Вы буквально говорите работодателю, сколько денег он должен удержать из каждого чека.

Теперь о том, что такое пособия по налогам — раньше это было способом уменьшить налогооблагаемый доход для целей удержаний. Указать ноль — значит, работодатель удержит максимум. Указать слишком много — в апреле придется платить налог. Указать правильное количество — баланс. Проблема была в том, чтобы определить «правильное» число для вашей ситуации.

Поскольку пособия больше не существуют, люди думают, что застряли. Нет. Вот что действительно влияет на ваши удержания сейчас:

Ваши иждивенцы очень важны. Это шаг 3 в новой форме, и правильное заполнение этого раздела реально имеет значение. Если у вас есть супруг, который работает, или несколько работ, есть таблица на странице 3, которая поможет вам рассчитать правильное удержание. Затем есть раздел 4, где можно указать другие источники дохода и заявить вычеты — это тоже уменьшает ваши удержания.

Вы также можете добавить дополнительное удержание, если хотите быть более консервативным, или заявить меньше вычетов, чтобы получать больше денег сейчас. Вся идея — гибкость. Вы не привязаны — можете подать новую форму W-4, когда ситуация изменится. Женились? Новая работа? Ребенок? Подайте новую форму.

Обратите внимание: если в прошлом году IRS вернул вам всё, и вы ожидаете того же в этом году, вы можете претендовать на освобождение от удержаний. Но это работает только если никто не заявляет вас как иждивенца, а ваш доход не превышает $1,100 (или $350 по неподтвержденным доходам). И помните, что это освобождение касается только федеральных налогов — вы всё равно платите FICA за социальное обеспечение и Medicare.

Честно говоря, если у вас сложная налоговая ситуация, стоит проконсультироваться с финансовым советником, разбирающимся в налогах. Он поможет вам определить точные вычеты и стратегию удержаний, подходящую именно вам.

Итог: да, пособия больше нет, но контроль всё равно есть. Используйте раздел для иждивенцев, указывайте вычеты, добавляйте дополнительное удержание при необходимости. Главное — правильно рассчитать размер зарплаты, чтобы не быть на мели весь год или не получить неожиданный большой налоговый счет в апреле. И если что — всегда можно подать новую форму W-4. Это занимает пять минут.