Je viens de réaliser que beaucoup de gens sont encore confus sur la façon dont leur retenue sur salaire fonctionne réellement, surtout depuis que le formulaire W-4 a été complètement repensé en 2020. Tout le système d’allocation fiscale servait autrefois de levier principal pour contrôler combien votre employeur retenait sur chaque paie, mais ce n’est plus vraiment le cas. Je vais expliquer ce qui a changé et ce que vous pouvez faire maintenant.

Donc, voici le truc concernant les allocations fiscales - c’étaient essentiellement des exemptions qui vous permettaient de réduire le montant d’impôt que votre employeur retenait sur votre salaire. Déclarer plus d’allocations, votre paie sera plus petite mais vous aurez plus d’argent en poche tout au long de l’année. Déclarer moins d’allocations, la retenue sera plus importante dès le départ. Le compromis était toujours de savoir si vous préfériez une plus grosse restitution lors de la saison fiscale ou avoir plus de liquidités pendant l’année. Si vous déclariez zéro allocation, votre employeur retenait simplement le montant maximum possible.

Au fond, tout cela repose sur le fonctionnement réel de la retenue d’impôt. Chaque fois que vous êtes payé, votre employeur prélève de l’argent pour l’impôt fédéral sur le revenu et parfois aussi pour les taxes d’État/locales. Au lieu de tout payer en une seule fois lors de la saison fiscale, vous prépayez en quelque sorte tout au long de l’année. La plupart des États exigent cela, et si vous êtes travailleur indépendant ou avez d’autres revenus comme des bonus ou des gains de jeu, vous devez gérer la retenue vous-même via des paiements estimés d’impôts.

Maintenant, la refonte du W-4 en 2020 a complètement éliminé le système d’allocations fiscales, ce qui, honnêtement, a rendu le formulaire plus simple mais aussi moins évident pour ajuster finement votre retenue. La bonne nouvelle ? Vous avez encore des options. Le nombre de personnes à charge que vous indiquez à l’étape 3 a un impact majeur sur votre retenue totale. Vous pouvez aussi ajuster si vous avez plusieurs emplois ou un conjoint qui travaille en utilisant la feuille de travail à la page 3. Et il y a la section 4 où vous pouvez indiquer d’autres revenus, déductions, et demander une retenue supplémentaire si vous souhaitez être plus précis.

Si votre situation est simple, assurez-vous simplement de déclarer le bon nombre de personnes à charge et vous êtes presque prêt. Mais si votre situation fiscale est plus complexe — plusieurs sources de revenus, activités secondaires, investissements — vous voudrez peut-être utiliser cette feuille pour calculer exactement ce que vous devriez retenir. L’IRS propose même un calculateur de retenue en ligne si vous voulez vérifier.

Une chose à savoir : si l’IRS vous a remboursé intégralement l’année dernière pour toute votre retenue d’impôt fédéral et que vous attendez la même chose cette année, vous pouvez en fait demander une exemption de retenue. Gardez simplement à l’esprit que cela ne concerne que l’impôt fédéral — vous devrez toujours payer les taxes FICA pour la Sécurité Sociale et Medicare.

L’essentiel, c’est que vous pouvez toujours contrôler la taille de votre paie sans le système d’allocations fiscales d’avant. Il faut simplement y mettre un peu plus d’intention. Déclarez les bonnes déductions, ajustez votre retenue en conséquence, et si votre vie change — nouveau boulot, mariage, enfant, peu importe — vous pouvez soumettre un nouveau W-4 à tout moment. Certains préfèrent avoir des paies plus grosses tout au long de l’année même si cela signifie devoir un peu à la saison fiscale. D’autres aiment recevoir une restitution. C’est vraiment une question de préférence personnelle sur la façon dont vous souhaitez gérer votre flux de trésorerie. Assurez-vous simplement de ne pas sous-payer au point d’avoir une surprise avec une facture fiscale que vous ne pouvez pas gérer.