Je cherchais des moyens d'optimiser mon portefeuille et je suis tombé sur quelque chose qui vaut la peine d’être partagé - donner des actions à une œuvre caritative peut en réalité être une démarche financière intelligente si vous la structurez correctement.

Voici ce que la plupart des gens ne réalisent pas : lorsque vous donnez des actions à une œuvre caritative au lieu de les vendre d’abord et de donner de l’argent liquide, vous évitez complètement l’impôt sur les plus-values. C’est la vraie victoire. Vous bénéficiez d’une déduction fiscale pour la valeur marchande complète, et votre contribution évite la charge fiscale que vous auriez normalement sur des titres appréciés.

L’IRS vous permet de déduire jusqu’à 50 % de votre revenu brut ajusté pour les contributions caritatives, ce qui est assez généreux. Donc, si vous avez des actions qui sont restées dans votre portefeuille en prenant de la valeur, cela devient une stratégie légitime.

La voie la plus simple ? Utiliser un fonds conseillé par le donateur (FCD). En gros, vous donnez les actions à ce fonds via des institutions comme Fidelity, Schwab ou Vanguard, elles sont converties en argent liquide, puis vous contrôlez quand et où cet argent va réellement à l’œuvre caritative. C’est flexible et cela permet de tout garder organisé.

Avant de vous lancer, assurez-vous que l’organisme caritatif est réellement exonéré d’impôt - vous pouvez vérifier cela via l’outil de recherche des organismes exonérés de l’IRS. Ensuite, contactez-les directement et renseignez-vous sur leur processus. Ils vous expliqueront ce dont ils ont besoin.

Voici mon processus approximatif lorsque je pense à cela :

D’abord, choisissez quelles actions donner - idéalement celles que vous détenez depuis plus d’un an et qui ont pris de la valeur. Si vous avez plutôt des pertes non réalisées, récoltez-les et donnez de l’argent liquide à la place. C’est la stratégie plus intelligente.

Ensuite, contactez votre courtier et faites transférer directement les actions sur le compte de l’organisme caritatif, généralement via cette configuration de fonds conseillé par le donateur. Obtenez une documentation de l’organisme confirmant le transfert - vous en aurez besoin pour les impôts.

La valeur aussi compte. La déduction est basée sur la valeur marchande au moment du transfert, alors assurez-vous de bien la déterminer. Et lorsque la saison fiscale arrive, déclarez-la dans votre déclaration en utilisant le formulaire 8283 si cela dépasse 500 $.

Évidemment, parlez-en à un professionnel de la fiscalité ou à un conseiller financier avant de faire cela - la situation de chacun est différente. Mais si vous avez des actions appréciées et que vous souhaitez soutenir des causes qui vous tiennent à cœur tout en bénéficiant d’un avantage fiscal ? Donner des actions à une œuvre caritative vaut vraiment la peine d’être exploré. C’est l’un de ces gestes qui fait du bien et qui a aussi du sens financièrement.