Je me suis récemment plongé dans la stratégie de retraite et quelque chose revient sans cesse, que plus de personnes devraient probablement considérer. L'idée même de transférer progressivement des fonds 401k vers un Roth IRA a beaucoup de sens lorsque l'on décompose réellement les calculs.

Voici ce que la plupart des gens ne réalisent pas : un 401(k) traditionnel est financé avec des dollars avant impôt, donc lorsque vous retirez de l'argent plus tard, vous payez des impôts sur tout - à la fois ce que vous avez mis et ce que vous avez gagné. Un Roth IRA inverse cela. Vous payez des impôts à l'avance, mais ensuite tous vos retraits futurs et gains sont totalement exempts d'impôt. C'est une énorme différence.

La stratégie qui circule consiste à transférer le 401k vers un Roth IRA en convertissant environ 10 % chaque année plutôt que de faire une grande conversion en une seule fois. Pourquoi ? Parce que lorsque vous faites une conversion massive en une seule fois, vous vous retrouvez avec une grosse facture d'impôt cette année-là. La répartir signifie que vous payez des impôts progressivement à votre taux actuel plutôt que potentiellement à des taux beaucoup plus élevés plus tard.

Voici ce qui pousse les gens à réfléchir à cela maintenant - les taux d'imposition vont probablement augmenter. Les réductions d'impôts de 2017 expirent à la fin de 2025, et sans nouvelle législation, nous pourrions voir les tranches supérieures passer de 37 % à 39,6 % ou plus. Si vous différiez de l'argent dans un 401(k) maintenant alors que vous êtes dans une tranche inférieure, mais que vous prenez votre retraite lorsque les taux ont augmenté ? Vous pariez essentiellement contre vous-même. C'est pourquoi l'approche progressive de transfert du 401k vers un Roth IRA a du sens - vous verrouillez les taux d'imposition d'aujourd'hui sur cet argent.

Un autre aspect important : les Roth IRAs n'ont pas de distributions minimales requises pendant votre vie. Les 401(k) traditionnels vous obligent à commencer à retirer à un certain âge. Avec un Roth, votre argent continue de croître sans impôt aussi longtemps que vous le souhaitez. C'est de l'argent réel qui reste plus longtemps sur le marché.

Maintenant, cette stratégie ne fonctionne pas pour tout le monde. Vous devez pouvoir payer réellement les impôts de conversion sans puiser dans les fonds de retraite eux-mêmes - cela annulerait l'objectif. Et cela a moins de sens si vous êtes confiant d'être dans une tranche d'imposition plus basse à la retraite ou si vous prévoyez de déménager dans un endroit sans impôt sur le revenu de l'État.

Mais si vous pensez que les impôts vont augmenter, si vous pouvez couvrir les coûts de conversion avec d'autres sources, et si vous n'avez pas besoin de cet argent pendant au moins cinq ans ? Les calculs pour convertir progressivement afin de transférer le 401k vers un Roth IRA commencent à paraître assez solides. Sur dix ans, vous auriez tout votre 401(k) transféré, totalement exempt d'impôt à l'avenir. Ça vaut la peine d'y réfléchir.