Beaucoup de gens se demandent s'il existe une limite de revenu pour les Roth IRAs, et la réponse est oui, mais c'est un peu plus nuancé que ce que l'on pourrait penser. Contrairement aux IRA traditionnels où vous pouvez contribuer indépendamment de votre revenu, les comptes Roth ont des seuils de revenu assez stricts. Laissez-moi vous expliquer à quoi ils ressemblent réellement.

Donc, si vous êtes célibataire, vous commencez à rencontrer des restrictions lorsque votre revenu brut ajusté modifié atteint environ 146 000 $. Les couples mariés déclarant conjointement voient les limites entrer en vigueur à 230 000 $. Une fois que vous dépassez ces chiffres, les choses deviennent compliquées car il n'y a pas de réponse simple oui ou non — à la place, vous entrez dans ce qu'ils appellent une zone de dégressivité où le montant de votre contribution est réduit en fonction de combien vous dépassez la limite.

Voici ce qui surprend souvent : si vous êtes dans cette zone de dégressivité, le calcul n'est pas simple. Vous prenez essentiellement combien votre revenu dépasse le seuil, le divisez par un nombre spécifique (soit 15 000 $ pour les célibataires, soit 10 000 $ pour les couples mariés déclarant conjointement), puis multipliez ce résultat par votre contribution maximale et la soustrayez de ce que vous pourriez normalement contribuer. Cela semble compliqué parce que ça l'est un peu, mais une fois que vous faites un ou deux exemples, cela devient clair.

Les limites de contribution elles-mêmes ont également augmenté récemment. Si vous avez moins de 50 ans, vous pouvez maintenant mettre 7 000 $ par an dans un Roth IRA, et si vous avez 50 ans ou plus, ce montant monte à 8 000 $. Ces limites s'appliquent à tous vos IRA combinés — vous ne pouvez pas simplement ouvrir plusieurs comptes pour contourner ces restrictions.

Une chose que je mentionne toujours aux gens, c'est que ces restrictions de revenu ne s'appliquent qu'aux comptes Roth. Les IRA traditionnels n'ont pas de limites de revenu pour les contributions, c'est pourquoi certains les utilisent comme solution de contournement si leurs revenus sont trop élevés pour être éligibles au Roth. La contrepartie, c'est que vous ne bénéficiez pas de l'avantage de retrait sans impôt qui rend les comptes Roth si attrayants en premier lieu.

Le véritable attrait des Roth IRAs pour ceux qui y ont droit, c'est qu'une fois votre argent dedans et que vous atteignez 59 ans et demi, avec le compte ayant au moins cinq ans, vous pouvez le retirer totalement sans impôt. Pas de distributions minimales obligatoires non plus, donc votre argent continue de croître sans que l'IRS vous oblige à en retirer. C'est un avantage assez important si vous pouvez rester sous ces limites de revenu.