Je viens de passer beaucoup trop de temps à étudier les plans d’épargne universitaire 529 parce que j’essaie de trouver la meilleure façon d’économiser pour l’éducation de mon enfant. Il s’avère que ces plans sont en réalité assez solides d’un point de vue fiscal – les gains d’investissement sont totalement exempts d’impôt lorsque vous les utilisez pour des dépenses éducatives qualifiées. Ce que je ne m’attendais pas, c’est à quel point cela varie selon les États. Par exemple, l’Arizona plafonne à 575 000 $ par bénéficiaire, mais la Géorgie et le Mississippi sont bien plus bas, à 235 000 $. La Californie se situe à 529 000 $, ce qui, honnêtement, a du sens compte tenu de la population et du coût de la vie dans cet État.

Voici ce qui m’a vraiment surpris – il n’y a techniquement pas de limite de contribution annuelle, mais les règles concernant la taxe sur les dons peuvent compliquer les choses. Vous pouvez verser l’équivalent de cinq années de contributions d’un coup (95 000 $ en 2025), mais après cela, il faut faire attention. Et si vous essayez de maximiser vos déductions fiscales d’État, la plupart des États ne vous permettent de déduire que de leur propre plan. Donc, même si je pouvais ouvrir un plan dans un autre État, je perdrais probablement ces avantages fiscaux. Les limites de contribution 529 offertes par la Californie sont suffisamment solides pour que je n’aie pas vraiment besoin d’aller voir ailleurs, surtout que la limite californienne est assez généreuse.

La véritable conclusion, c’est que ces limites sont par bénéficiaire, pas par compte, donc si plusieurs membres de la famille ouvrent des plans 529 pour le même enfant, vous devez tous rester en dessous de ce chiffre global. Il vaut vraiment la peine de comparer le plan de votre État avec d’autres si votre limite semble faible, mais n’oubliez pas de prendre en compte aussi les frais et les options d’investissement. Les coûts de l’université ne cessent d’augmenter, donc commencer tôt avec un plan 529 semble être l’un des choix les plus judicieux.